江苏丹阳农村商业银行股份有限公司 2018年半年度报告 日期：2018/11/26 10:57:50|
江苏丹阳农村商业银行股份有限公司 2018年半年度报告
江苏丹阳农村商业银行股份有限公司 2018年半年度报告 目 录 声明与提示 第一节 公司概况 第二节 会计数据和财务指标摘要 第三节 管理层讨论与分析 第四节 重要事项 第五节 股本变动及股东情况 第六节 董事监事高级管理人员及核心员工情况 第七节 财务报告 第八节 财务报表附注 释 义 释义项目释义公司指江苏丹阳农村商业银行股份有限公司三会指股东大会董事会监事会高级管理人员指公司行长副行长董事会秘书审计稽核部负责人计划财务部负责人合规管理部负责人营业部总经理报告期指2018年1月1日至2018年6月30日三农指农业农村及农民的中文简称在本年报中三农指促进农业发展农村发展和改善农民生活的中国政府政策或愿景元万元指人民币元万元 声明与提示 声明公司董事会及其董事监事会及其监事公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 公司负责人田贵荣分管财务工作负责人眭明杰及财务部门负责人钱群飞保证半年度报告中财务会计报告的真实准确完整 事项是或否是否存在董事监事高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实准确完整□是 √否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事□是 √否是否存在豁免披露事项□是 √否是否审计√是 □否备查文件目录 文件存放地点公司董事会办公室备查文件1报告期内在指定信息披露平台公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件 2载有公司法定代表人行长分管财务负责人财务部门负责人签名并盖章的财务报表 3江苏丹阳农村商业银行股份有限公司第三届董事会第二次会议决议 4江苏丹阳农村商业银行股份有限公司第三届监事会第二次会议决议第一节 公司概况 一基本信息 公司中文全称江苏丹阳农村商业银行股份有限公司英文名称及缩写JIANGSU DANYANG RURAL COMMERCIAL BANK COLTD法定代表人田贵荣办公地址江苏省丹阳市金陵西路152号二联系方式 董事会秘书或信息披露负责人徐晨电话051186929356传真051186519354电子邮箱dyrcbxc163com公司网址httpwwwdyrcbnet联系地址及邮政编码江苏省丹阳市金陵西路152号212310公司指定信息披露平台的网址httpwwwdyrcbnet公司半年度报告备置地公司董事会办公室三注册情况 项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码913211005822968324否金融许可证机构编码B1195H232110001否注册地址江苏省丹阳市金陵西路152号否注册资本元544028890否 四自愿披露 □适用 √不适用 五报告期后更新情况 □适用 √不适用 第二节 会计数据和财务指标摘要 一报告期内主要利润指标完成情况 项目 2018年6月单位万元 利润总额 251168 净利润 251168 业务及管理费 847046 营业外收支净额 16035 当年计提各项资产减值损失准备 2761315 二报告期末主要财务数据及财务指标 项目 2018年6月单位万元 存款 246507150 贷款 189277733 其中贴现 23816766 短期贷款 142245746 中长期贷款 20938438 资本充足率 239 不良贷款比例五级分类 1625 人民币存贷款比例 7679 本外币存贷款比例 7678 资产流动性比例 6285 拆入资金比例 000 中长期贷款比例 1106 不良贷款拨备率 4638 三资本构成及变化情况 项目 2017年 2018年6月单位万元 核心一级资本净额 20606776 4259288 资本净额 22874400 4259288 风险加权资产合计 198383047 178567407 核心一级资本充足率 1039 239 资本充足率 1153 239 第三节 管理层讨论与分析 一商业模式 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引2012年修订版本公司所处行业为J金融业J66货币金融服务公司在银行业监管部门批准的经营范围内以吸收存款为主要负债业务以发放贷款为主要资产业务公司根植本土以服务三农惠及丹商为市场定位凭借灵活的经营机制特色化的金融产品精细化的内部管理和差异化的服务方案在丹阳农户小微企业个体工商户社区居民中拥有了一定成熟的市场经验和较强的竞争优势走出了一条符合自身实际创新经营内涵增长价值提升的发展之路公司业务渠道主要包括传统的银行网点与电子银行渠道其中电子银行渠道包括网上银行手机银行微信银行和自助银行等公司收入来源主要为利息收入手续费及佣金收入 经依法批准与登记公司的经营范围为 吸收本外币公众存款发放本外币短期中期和长期贷款办理国内外结算办理票据承兑与贴现代理发行代理兑付承销政府债券买卖政府债券金融债券从事本外币同业拆借从事借记卡业务代理收付款项及代理保险业务提供保管箱业务办理外汇汇款结汇售汇提供资信调查咨询和见证服务经中国银行业监督管理机构批准的其他业务 报告期内报告期后至报告披露日公司的商业模式较上年度未发生较大变化商业模式变化情况 □适用 √不适用 二经营情况回顾 2018年上半年面对复杂严峻的经济金融形势和日趋严格的金融监管公司紧紧围绕董事会制定的各项经营计划目标大力发展零售业务严防各类经营风险加快转型发展步伐各项工作保持了平稳的发展态势 经营规模保持平稳截至2018年6月末公司资产规模28749亿元较年初减少653亿元降幅222存款余额24651亿元较年初减少117亿元降幅047贷款余额18928亿元较年初增加605亿元增幅33经营效益保持稳定报告期内公司实现营业收入685亿元比上年同期增加7810万元增幅1288风险化解处置有所进展受经济下行外部信用环境影响公司账面五级不良贷款占比1625较年初增加1139个百分点面对严峻的风险防控形势公司采取多种措施加大清收处置力度逾期欠息贷款余额较年初下降239亿元同时通过严控授信风险准入加强重点领域风险管控力度等措施提升全面风险管控能力普惠金融发展战略逐步推进报告期内公司持续推进阳光金融服务品牌创建加快互联网金融平台建设眨眼支付系统开发智能化网点改造以更低的成本更高的效率为三农小微企业等普惠金融客户群体提供更便捷更优质的服务体验外部形象明显提升结合全市诚信金融年系列活动针对不同宣传对象开展了个人征信防范非法集资反假人民币金融消费者权益保护等宣传教育活动取得了较好的社会反响配合相关部门开展了访贫苦送温暖与雷锋同行爱心公益助残等志愿服务活动社会影响力进一步提升获评江苏丹阳十佳新经济企业 荣誉称号社会形象得到了公众认可三风险与价值 公司面临信用风险市场风险操作风险及流动性风险等各类风险报告期内公司不断完善自身风险管理体系建设全面提升风险管理水平公司报告期内与上年度的风险因素未发生明显变化 一信用风险及对策 信用风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性报告期内公司加强信用风险管控的主要措施包括 1完善信贷管理机制建立信贷风险监测评估预警管理机制进一步加强信贷决策机制充分发挥贷审会职能实行贷款风险管理工作关口前移严格执行三查制度建立和完善责权利相统一的考核制度加强信贷流程再造强化风险控制力度严防前清后增 2加强瑕疵及不良贷款的管理加大隐性不良贷款排查及时识别潜在风险制定有效防控措施按照增持减退分类进行管理确保存量贷款结构持续得到优化防止不良资产前清后冒加强不良贷款清收管理建立分层清收机制同时加强与法院公安合作借助政府力量开展集中依法收贷专项清收活动强化不良问责由不良贷款责任认定工作小组依据正负面清单对不良贷款进行责任认定不断强化信用风险责任意识 二市场风险及对策 市场风险是指因市场价格利率汇率商品价格股票价格及其他价格的不利变动而使表内和表外业务发生损失的风险公司的主要市场风险为与计息资产及负债组合相关的利率风险报告期内公司加强市场风险管控的主要措施包括 1加强市场风险的识别监测和控制制定有针对性的市场风险管理办法 2遵循稳健的风险偏好坚持总量适当比例适度的原则配置各类同业资产根据自身流动性状况及市场行情合理配置业务品种减少对高成本同业负债的依存度进一步优化投融资结构防范利率波动风险 3优化产品定价体系建立内部资金转移定价机制实施业务分项管理和产品服务分类核算提高差异化定价和风险定价能力科学进行资金营运有效提高资产经营效益 三操作风险及对策 操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程人员系统或外部事件导致的直接或间接损失的风险报告期内公司加强操作风险管控的主要措施包括 1进一步完善操作风险制度体系建设公司以监管机构深化整治银行业市场乱象等工作为契机梳理各类业务中的操作风险点通过制定修订和完善相关业务管理办法及相关实施细则优化业务操作规定进一步健全和完善各类业务的制度体系 2加强队伍建设对现有的会计主管通过考试打分双选的方式进行了轮岗对现有的客户经理通过考试综合技能考评等方式进行了星级客户经理的评定对公司新员工技能进行了测试进一步加强了公司各条线人员的业务素质和业务水平 3强化检查监督管理将日常检查和现场指导重点辅导专题培训有机结合边检查边督导边规范切实提高日常管理和检查督导的有效性形成检查辅导管理提升的良性循环机制 四流动性风险及对策 流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金用于偿付到期债务履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险报告期内公司加强流动性风险管控的主要措施包括 1修订和完善流动性风险管理制度和应急方案确保流动性管理战略有效执行并持续推进流动性风险管理政策与全面风险管理体系构建相适应将流动性风险各项指标纳入全面风险监控指标体系建立日常监测和预警机制 2定期实施流动性风险压力测试审慎设定压力测试的参数和情景模拟在压力情况下可能发生的流动性风险评估和判断公司履行支付义务的能力 3建立头寸管理机制通过对每日各时间段现金流的监测和分析并结合头寸预报管理统筹合理安排资金加强账户头寸清算管理和日常的风险监测有效防范流动性风险 五声誉风险及对策 声誉风险是指由商业银行经营管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险报告期内公司加强声誉风险管控的主要措施包括 1加强正面宣传报道对信息发布和新闻工作实施集中归口管理及时准确地向公众发布信息建立舆情信息研判机制实时关注舆情信息及时澄清虚假信息或不完整信息 2搭建舆情收集平台落实舆情管理责任加强对员工的舆情教育畅通与各级交流沟通渠道通过开展培训讲座等多种方式普及声誉风险防范知识切实增强员工舆情意识提高员工应对技能四企业社会责任 公司主动担当积极作为在支农支小精准扶贫志愿服务等方面弘扬责任文化与大爱精神努力践行本土银行社会责任一是大力发展普惠金融找准服务乡村振兴战略的发力点开展阳光金融大走访组建小微贷团队创新金融产品和服务方式提升服务效率为三农小微企业提供全方位的金融服务二是全面推进服务网络建设在推进网点智能化改造便民合作商户拓展等线下渠道基础上积极拓展手机银行微信银行网上银行开发互联网金融平台眨眼支付功能将产品和服务推向移动端提高服务覆盖面和便利度三是积极落实社会主体责任先后组织开展金融知识进万家防范和打击非法集资宣传月等大型宣传活动向全市百姓普及存贷款反洗钱个人征信等金融知识推进金融扶贫奔小康工程与开发区管山村形成定向帮扶积极投身社会公益事业持续开展志愿服务慈善捐赠特殊群体关爱等公益活动倾力回馈社会促进共同发展五对非标准审计意见审计报告的说明 □适用 √不适用 第四节 重要事项 一重要事项索引 事项是或否索引是否存在重大诉讼仲裁事项□是 √否是否存在对外担保事项□是 √否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金资产及其他资源的情况□是 √否是否存在日常性关联交易事项√是 □否四二一是否存在偶发性关联交易事项□是 √否是否存在经股东大会审议过的收购出售资产对外投资企业合并事项□是 √否是否存在股权激励事项□是 √否是否存在已披露的承诺事项□是 √否是否存在资产被查封扣押冻结或者被抵押质押的情况□是 √否是否存在被调查处罚的事项□是 √否是否存在失信情况□是 √否是否存在利润分配或公积金转增股本的情况√是 □否四二三是否存在普通股股票发行事项□是 √否是否存在存续至本期的债券融资事项□是 √否是否存在存续至本期的可转换债券相关情况□是 √否是否存在自愿披露的其他重要事项□是 √否 二重要事项详情 一报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位元 具体事项类型预计金额发生金额贷款类关联交易 236000000二承诺事项的履行情况 □适用 √不适用 三利润分配与公积金转增股本的情况 1报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位元或股 股利分配日期每10股派现数 含税每10股送股数每10股转增数2018年6月28日 006 0242报告期内的利润分配预案 □适用 √不适用 项目每10股派现数每10股送股数每10股转增数半年度利润分配预案 报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况 √适用 □不适用 公司于2018年6月26日召开2017年度股东大会审议通过了公司2017年度权益分派方案以总股本54402889万股为基数从未分配利润中提取1632014304万元分红其中按每100股转增24股精确到元现金分红06元共计转增13055974万股转增后总股本增至557084864万股现金分红326416904万元本次分红派息股权登记日为2018年6月26日除权除息日为2018年6月26日 报告期内公司未发生公积金转增股本的情况 第五节 股本变动及股东情况 一普通股股本情况 一报告期末普通股股本结构 股份性质期初本期 变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数4852102208919120846514972948718927其中控股股东实际控制人董事监事高管核心员工有限售条件股份有限售股份总数588186701081971323597899931073其中控股股东实际控制人董事监事高管62551881153923105862878105核心员工总股本54402889013055974557084864普通股股东人数9011900 二报告期末普通股前十名股东情况 单位股 序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例1江苏丹化集团有限责任公司54403024 1305672 557086961000 2江苏绿叶锅炉有限公司28633170 687196 29320366 526 3江苏天坤集团有限公司28633170 687196 29320366526 4江苏沃得机电集团有限公司24338195 584116 24922311447 5丹阳市开发区高新技术产业发展有限公司17436672 418480 178551523216江苏亚太光学有限公司14316584 343598 14660182263 7大亚科技集团有限公司14316584 343598 14660182263 8江苏丰裕工具有限公司12884926 309238 131941642379丹阳市凯达摩托车配件有限公司12747816 305947 1305376323410江苏呈飞精密合金股份有限公司11882765 285186 12167951218 二存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三控股股东实际控制人情况 一控股股东情况 公司无控股股东 二实际控制人情况 公司无实际控制人 四自愿披露的其他情况 □适用 √不适用 第六节 董事监事高级管理人员及核心员工情况 一董事监事高级管理人员情况 一基本情况 姓名职务性别出生日期学历任期是否在公司领取薪酬田贵荣董事长男1963415本科20186262021625是戴新铭执行董事男1971528硕士20186262021625是行长仲向阳执行董事男1968428硕士20186262021625是副行长陈杰非执行董事男1988219本科20186262021625是聂燕非执行董事女19741219中专20188142021625是吴迎霞非执行董事女1977816大专20186262021625是徐荣良非执行董事男195345大专20186262021625是陈泽洪非执行董事男198014本科20186262021625是尹东明独立董事男19631223本科20188142021625是刘荣茂独立董事男19651218博士20188142021625是张云涛独立董事男1965114本科20188142021625是邵金芬监事长女1968529本科20186262021625是邹华强职工监事男19731218本科20186262021625是陶玉良职工监事男19661024本科20186262021625是刁成路外部监事男19681030本科20186262021625是荆敬华股东监事男19691112高中20186262021625是樊建平股东监事男19581226大专20186262021625是王勇股东监事男1978514大专20186262021625是眭明杰副行长男19781128本科20186262021625是刘德胜副行长男1971329本科20186262021625是王志军副行长男1973523本科20186262021625是徐晨董事会秘书男19811028本科20188242021823是顾琴华审计稽核部负责人女197316本科20188242021823是钱群飞计划财务部负责人女1975114本科20188242021823是马连云合规管理部负责人男19651222本科20188242021823是曹鹏志营业部负责人男1969227本科20188242021823是董事会人数11监事会人数7高级管理人员人数10 董事监事高级管理人员相互间关系及与控股股东实际控制人间关系 公司董事监事和高级管理人员相互间不存在关联关系本行无控股股东实际控制人 二持股情况 单位股 姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量仲向阳执行董事副行长21474751532199000040徐荣良非执行董事429497510307943980540790眭明杰副行长21474751532199000040刘德胜副行长14316534351466000030邹华强职工监事715811717732980010陶玉良职工监事11453227481172800020徐晨董事会秘书715811717732980010顾琴华审计稽核部负责人12741730581304750020钱群飞计划财务部负责人11453227481172800020马连云合规管理部负责人14345134421468930030曹鹏志营业部负责人21474751532199000040合计572547513740358628785010 三变动情况 信息统计董事长是否发生变动□是 √否总经理是否发生变动□是 √否董事会秘书是否发生变动□是 √否财务总监是否发生变动□是 √否 报告期内董事监事高级管理人员变动详细情况 √适用 □不适用 姓名期初职务变动类型期末职务变动原因袁玉平独立董事离任无袁玉平先生因任期届满辞去独立董事职务于立健独立董事离任无于立健女士因任期届满辞去独立董事职务乔晖非执行董事离任无所在公司有本行贷款逾期欠息辞去职务倪巧云非执行董事离任无所在公司有本行贷款逾期欠息辞去职务王蕾非执行董事离任无所在公司有本行贷款逾期欠息辞去职务蒋红娣非执行董事离任无蒋红娣女士因工作调整辞去董事职务彭卫华股东监事离任无所在公司有本行贷款逾期欠息辞去职务尹朝辉股东监事离任无尹朝辉先生因工作调整辞去股东监事职务张卫忠职工监事离任无张卫忠先生因工作调整辞去职工监事职务尹东明无新任独立董事换届重新选举产生刘荣茂无新任独立董事换届重新选举产生张云涛无新任独立董事换届重新选举产生聂燕无新任非执行董事蒋红娣女士因工作调整离职根据同一股东提名派驻聂燕女士为新任非执行董事刁成路无新任外部监事换届重新选举产生王勇无新任股东监事尹朝辉先生因工作调整辞去股东监事职务根据同一股东提名派驻王勇先生为新任股东监事邹华强无新任职工监事换届重新选举产生 报告期内新任董事监事高级管理人员简要职业经历 √适用 □不适用 尹东明男1963年12月出生本科学历律师1987年6月参加工作现任江苏天哲律师事务所律师 刘荣茂男1965年12月出生中共党员博士研究生教授1987年参加工作历任南京农业大学经贸学院金融系主任南京农业大学金融教研室主任现任南京农业大学金融学院金融系教授 张云涛男1965年11月出生农工民主党员本科学历二级律师1984年参加工作现任江苏运韬律师事务所主任律师 聂燕女1974年12月出生1994年参加工作现任江苏沃得机电集团有限公司融资部部长 刁成路男1968年10月出生本科学历律师1990年8月参加工作现任北京市高朋扬州律师事务所执行主任 王勇男1978年5月出生中共党员大专学历初级会计师1999年3月参加工作现任大亚科技集团有限公司资金管理部副总经理 邹华强男1973年12月出生中共党员本科学历会计师经济师1995年7月参加工作现任江苏丹阳农村商业银行股份有限公司监察室主任 二员工情况 一 在职员工公司及控股子公司基本情况 按工作性质分类期初人数期末人数管理人员6776业务人员563548技术人员77财务人员55其他109员工总计652645 按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士1011本科350354专科176174专科以下116106员工总计652645 员工薪酬政策培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1人员培训根据经营发展需要公司报告期内开展小微业务素质拓展风险管理网点运营领导力与管理等培训项目培训力度不断加大培训形式不断丰富队伍整体素质不断提高 2薪酬政策公司按照效率优先兼顾公平的原则建立起以战略发展为导向以按劳取酬为目标的薪酬管理考核机制员工薪酬由基本薪酬绩效薪酬中长期激励福利性收入四部分组成实现了与管理架构相融合收入与贡献度相匹配不同岗位有序区别在同业具有竞争力的薪酬体系 3需公司承担费用的离退休职工人数截至报告期末公司需承担部分费用的离退休职工人数为219人 二核心人员公司及控股子公司基本情况 核心员工 □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员非董事监事高级管理人员 □适用 √不适用 核心人员的变动情况 截至报告期末本行未认定核心人员 三报告期后更新情况 □适用 √不适用 第七节 财务报告 一审计报告 是否审计是二 财务报表 一 资产负债表 日期2018年6月30日 金额单位人民币元 项 目行次本期末余额年初余额资 产 现金及存放中央银行款项1333503574807308585517192贵金属2000000存放联行款项3000000存放同业款项499121676707100535283099拆出资金500085140000000交易性金融资产6000000衍生金融资产7000000买入返售金融资产891000000009765000000应收款项类金融资产9263821178080261220000000应收利息101067000464812289753366应收股利11000000其他应收款121102346996775231727持有待售资产13000000发放贷款和垫款1417457343198361695754038127可供出售金融资产15376803899715430973449159持有至到期投资161619637534315251314127长期股权投资17000000投资性房地产18000000固定资产191372235708414295854388在建工程20881904714838082154固定资产清理21000000无形资产22704120665721473176长期待摊费用2336122309514102872488抵债资产24000000递延所得税资产25000000待处理财产损益26000000其他资产27000000 28 2930资产总计3128749739895462940247869003 负 债 向中央银行借款323450000000034500000000联行存放款项33978978同业及其他金融机构存放款341731475471211344403拆入资金35000000交易性金融负债36000000衍生金融负债372381000卖出回购金融资产款3810353450493054661571327吸收存款3924650715018092476809714213应付职工薪酬407018300007710684631应交税费41788366889776594294应付利息425888287994472628056364应付股利43000000其他应付款44299515443710784931989持有待售负债45000000预计负债46000000应付债券470004964826521递延所得税负债48000000其他负债4994666188000负债总计5026665862223102734047724720所有者权益51实收资本股本525570848640054402889000其中法人股股本534060869980039656936500 自然人股股本541509978660014745952500减库存股55000000资本公积5690050600009005060000其他综合收益57000000盈余公积581930861540418523635404一般风险准备59121583579041115274079041未分配利润6027820263918994480838所有者权益合计61208387767236206200144283负债及所有者权益总计6228749739895462940247869003 二 利润表 2018年6月 金额单位人民币元 项 目行次上期数本期数一营业收入130568228813 38996772958 一利息净收入218917794746 21958566788 利息收入348832279538 51203355720 利息支出429914484792 29244788932 二手续费及佣金净收入5490125508 453480774 手续费及佣金收入6647513675 663304827 手续费及佣金支出7157388167 209824053 三投资收益损失以号填列811198406675 16450678127 其中对联营企业和合营企业的投资收益9000000 四公允价值变动收益损失以号填列10000000 五汇兑收益损失以号填列11107326865 99513936 六资产处置收益损失以号填列12000000 七其他收益13000000 八其他业务收入1469228749 34533333 二营业支出1518296692167 36324748112 一营业税金及附加16149310741 241134837 二业务及管理费177796595349 8470460689 三资产减值损失1810350786077 27613152586 四其他业务成本19000000三营业利润亏损以号填列2012271536646 2672024846 加营业外收入216790358 5109732 减营业外支出22196704713 165457234 加以前年度损益调整23000000四利润总额亏损以号填列2412081622291 2511677344 减所得税费用25000000五净利润亏损以号填列2612081622291 2511677344 第八节 财务报表附注 一 公司基本情况 江苏丹阳农村商业银行股份有限公司以下简称本行前身为江苏丹阳农村合作银行2011年8月26日经中国银行业监督管理委员会银监复2011433号批准设立2011年8月30日本行依法取得中国银行业监督管理委员会江苏监管局颁发的金融许可证编号B1195H2321100012011年9月1日本行依法取得了由江苏省镇江工商行政管理局颁发的营业执照原注册号为321100000107987 本行原注册资本人民币38000万元出资方式为江苏丹阳农村合作银行原股金转为本行股金1998988万元全体发起人以货币出资1801012万元该出资业经中天银会计师事务所有限责任公司江苏分所出具的中天银苏验字2011011号验资报告验证 2013年4月17日本行召开第三次股东大会并审议通过了2012年度股金分红转增股本方案和关于变更注册资本及修改章程的议案同意增加实收资本人民币4560万元由2012年度未分配利润转增股本转增基准日为2013年4月22日变更后的实收资本为人民币42560万元2013年5月24日银监会镇江分局出具关于江苏丹阳农村商业银行股份有限公司变更注册资本的批复镇银监复201331号同意本行注册资本变更为人民币42560万元本次增资业经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司出具的苏亚恒验2013041号验资报告验证 2014年5月16日本行召开第四次股东大会并审议通过了2013年度股金分红转增股本方案的特别决议同意增加实收资本人民币51072万元由2013年度未分配利润转增股本转增基准日为2014年6月20日变更后的实收资本为人民币476672万元2014年6月20日银监会镇江分局出具关于江苏丹阳农村商业银行股份有限公司变更注册资本的批复镇银监复201432号同意本行注册资本变更为人民币476672万元本次增资业经中天银会计师事务所有限责任公司江苏分所出具的中天银苏验字2014004号验资报告验证 2015年2月12日本行召开第五次股东大会并审议通过了2014年度股金分红转增股本方案的特别决议同意增加实收资本人民币38133358万元由2014年度未分配利润转增股本转增基准日为2015年4月8日变更后的实收资本为人民币514805358万元2015年9月11日银监会镇江分局出具关于江苏丹阳农村商业银行股份有限公司变更注册资本的批复镇银监复201592号同意本行注册资本变更为人民币514805358万元本次增资业经中天银会计师事务所有限责任公司江苏分所出具的中天银苏验字201502号验资报告验证 2016年4月18日本行召开第六次股东大会并审议通过了2015年度股金分红方案关于变更注册资本的议案同意增加实收资本人民币16473358万元由2015年度未分配利润转增股本转增基准日为2016年4月30日变更后的实收资本为人民币531278716万元2016年6月8日银监会镇江分局出具关于江苏丹阳农村商业银行股份有限公司变更注册资本的批复镇银监复201629号同意本行注册资本变更为人民币531278716万元本次增资业经中天银会计师事务所有限责任公司江苏分所出具的中天银苏验字201604号验资报告验证 2017年4月28日本行召开第七次股东大会并审议通过了2016年度股金分红方案关于变更注册资本的议案同意增加实收资本人民币12750174万元由2016年度未分配利润转增股本转增基准日为2017年5月20日变更后的实收资本为人民币54402889万元2017年6月5日银监会镇江分局出具关于丹阳农商银行变更注册资本的批复镇银监复201723号同意本行注册资本变更为人民币54402889万元本次增资业经中天银会计师事务所有限责任公司江苏分所出具的中天银苏验字201702号验资报告验证 2018年6月26日本行召开第八次股东大会并审议通过了2017年度股金分红方案关于变更注册资本的议案同意增加实收资本人民币13055974万元由2017年度未分配利润转增股本转增基准日为2018年6月28日变更后的实收资本为人民币557084864万元2018年8月17日银监会镇江分局出具关于丹阳农商银行变更注册资本的批复镇银监复201867号同意本行注册资本变更为人民币557084864万元 本行注册地址为镇江市丹阳金陵西路152号统一社会信用代码913211005822968324 本行建立了股东大会董事会监事会的法人治理结构目前设有办公室行政保卫部人力资源部党群工作部合规管理部公司金融部小微金融部阳光金融部信贷管理部风险管理部计划财务部运营管理部电子银行部信息科技部资产保全部国际业务部监察室金融市场部审计稽核部董事会办公室监事会办公室共二十一部门 截至2018年6月末本行下设45个网点包括营业部1个支行38个分理处6个分别为吕城支行运河支行陵口支行折柳支行访仙支行窦庄支行建山支行埤城支行后巷支行新桥支行界牌支行大泊支行荆林支行云阳支行导墅支行皇塘支行蒋墅支行里庄支行珥陵支行横塘支行延陵支行云林支行行宫支行南门支行全州支行司徒支行河阳支行前艾支行丹凤支行福康支行新区支行金冠支行华南支行练湖支行新东支行东门支行金鼎支行方兴支行吕城河北分理处后巷镇南分理处珥陵春光分理处南门麦溪分理处福康商业街分理处练湖西门分理处 本行营业执照列示的经营范围包括吸收本外币公众存款发放本外币短期中期和长期贷款办理国内外结算办理票据承兑与贴现代理发行代理兑付承销政府债券买卖政府债券金融债券从事本外币同业拆借从事借记卡业务代理收付款项及代理保险业务提供保管箱服务办理外汇汇款结汇售汇提供资信调查咨询和见证服务经中国银行业监督管理机构批准的其他业务 本财务报表及附注业经本行第三届董事会第二次会议于2018年8月26日批准报出 二财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南解释及其他有关规定统称企业会计准则编制此外本行还参照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定2014年修订披露有关财务信息 本财务报表以持续经营为基础列报 本行会计核算以权责发生制为基础除某些金融工具外本财务报表均以历史成本为计量基础资产如果发生减值则按照相关规定计提相应的减值准备 三重要会计政策及会计估计 1遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求真实完整地反映了本行2018年6月30日的财务状况以及2018年16月的经营成果和现金流量等有关信息 2会计期间 本行会计期间采用公历年度即每年自1月1日起至12月31日止 3记账本位币 本行以人民币为记账本位币本行编制本财务报表时所采用的货币为人民币 4现金和现金等价物的确定标准 现金和现金等价物是指本行持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的货币性资产包括现金存放中央银行的非限定性款项原到期日不超过三个月的存放同业及其他金融机构款项拆出资金和买入返售款项 5外币业务 本行发生外币业务按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额 期末对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入当期损益对以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算对以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额计入当期损益 6金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同 1金融工具的确认和终止确认 本行于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债 金融资产满足下列条件之一的终止确认 ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止 ② 该金融资产已转移且符合下述金融资产转移的终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的终止确认该金融负债或其一部分本行债务人与债权人之间签订协议以承担新金融负债方式替换现存金融负债且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的终止确认现存金融负债并同时确认新金融负债 以常规方式买卖金融资产按交易日进行会计确认和终止确认 2金融资产分类和计量 本行的金融资产于初始确认时分为以下四类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产金融资产在初始确认时以公允价值计量对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入当期损益其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产 ① 取得该金融资产的目的主要是为了近期内出售 ② 初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分且有客观证据表明本行近期采用短期获利方式对该组合进行管理 ③ 属于衍生工具但是被指定且为有效套期工具的衍生工具属于财务担保合同的衍生工具与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益 在活跃市场中没有报价公允价值不能可靠计量的权益工具投资不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定回收金额固定或可确定且本行有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产持有至到期投资采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量其终止确认发生减值或摊销产生的利得或损失均计入当期损益 实际利率法是指按照金融资产或金融负债含一组金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率 在计算实际利率时本行将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量不考虑未来的信用损失同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的属于实际利率组成部分的各项收费交易费用及折价或溢价等 贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价回收金额固定或可确定的非衍生金融资产本行划分为贷款和应收款项的金融资产主要包括发放贷款和垫款应收款项类投资票据贴现拆出资金买入返售金融资产等 本行未将下列非衍生金融资产划分为贷款和应收款项 ①准备立即出售或在近期出售的非衍生金融资产 ②初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的非衍生金融资产 ③初始确认时被指定为可供出售的非衍生金融资产 ④因债务人信用恶化以外的原因使本行可能难以收回几乎所有初始投资的非衍生金融资产 贷款和应收款项采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量其终止确认发生减值或摊销产生的利得或损失均计入当期损益 票据贴现为本行对持有尚未到期的承兑汇票的客户发放的票据贴现款项票据贴现以票面价值扣除未实现票据贴现利息收入计量票据贴现利息收入按照实际利率法确认 重组贷款为条件允许情况下本行将力求重组贷款而不是取得担保物的所有权这可能会涉及展期还款和达成新的贷款条件一旦对条款进行重新协商贷款将不再被视为逾期管理层继续对重组贷款进行审阅以确保其符合所有条件并且未来付款很可能发生该贷款继续以单项或组合方式进行减值评估并采用初始实际利率进行计量 可供出售金融资产 可供出售金融资产是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产以及除上述金融资产类别以外的金融资产可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益在该金融资产终止确认时转出计入当期损益可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利分别计入利息收入和投资收益 3金融负债权益工具的确认及金融负债分类和计量 本行将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负债或权益工具 本行的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债对于此类金融负债按照公允价值进行后续计量所有已实现和未实现的损益均计入当期损益 满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债 ①承担该金融负债的目的主要是为了近期内回购 ②初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分且有客观证据表明本行近期采用短期获利方式对该资产组合进行管理 ③属于衍生工具但是被指定且为有效套期工具的衍生工具属于财务担保合同的衍生工具与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外 符合下列条件之一的金融负债在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ①该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况 ②本行风险管理或投资策略的正式书面文件已载明该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理评价并向关键管理人员报告 ③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具 其他金融负债 其他金融负债指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的非衍生金融负债其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益 4金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三7 5金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外本行于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查有客观证据表明该金融资产发生减值的计提减值准备表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的对该金融资产的预计未来现金流量有影响且企业能够对该影响进行可靠计量的事项 金融资产发生减值的客观证据包括下列可观察到的情形 ①发行方或债务人发生严重财务困难 ②债务人违反了合同条款如偿付利息或本金发生违约或逾期等 ③本行出于经济或法律等方面因素的考虑对发生财务困难的债务人作出让步 ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组 ⑤因发行方发生重大财务困难导致金融资产无法在活跃市场继续交易 ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少但根据公开的数据对其进行总体评价后发现该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量包括 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况 ⑦其他表明金融资产发生减值的客观证据 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量不包括尚未发生的未来信用损失现值减记金额计入当期损益预计未来现金流量现值按照该金融资产原实际利率折现确定原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率对于以浮动利率计息的金融资产在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率 无论该担保物是否将被收回本行计算带有担保物的金融资产的未来现金流现值时已将担保物价值及取得和出售担保物发生的费用考虑在内 本行在实际操作中也会用观察到的市场价格确定金融资产的公允价值并以此为基础确定减值损失 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试如有客观证据表明其已发生减值确认减值损失计入当期损益对单项金额不重大的金融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试单独测试未发生减值的金融资产包括单项金额重大和不重大的金融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试已单项确认减值损失的金融资产不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 在以组合方式进行减值评估时本行基于类似信用风险特征对金融资产进行分组这些信用风险特征表明了债务人按照该金融资产的合同条款偿还所有到期金额的能力与被评估资产的预计未来现金流量相关 对于以组合方式进行减值评估的金融资产组合本行基于与该组合中的资产具有相似信用风险特征的资产的历史损失经验估计其未来现金流量为反映该组金融资产的实际情况以上历史损失经验将根据当期数据进行调整包括反映历史损失期间不存在的现实情况及从历史损失经验数据中剔除当期已不存在事项的影响 本行对金融资产组合的未来现金流变动的估计已反映各期可观察到的相关数据的变动并与其变化方向保持一致为减少预计损失和实际损失之间的差异本行定期审阅预计未来现金流的方法和假设 本行对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关原确认的减值损失予以转回计入当期损益但是该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本 当某金融资产不可回收待所有必要的程序执行完毕该资产在冲减相应的减值准备后进行核销核销后又收回的金额计入当期损益 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出计入当期损益该转出的累计损失为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额 对于已确认减值损失的可供出售债务工具在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的原已确认的减值损失予以转回计入当期损益可供出售权益工具投资发生的减值损失不通过损益转回 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值将该金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失计入当期损益发生的减值损失一经确认不得转回 6金融资产转移 金融资产转移是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方转入方 本行已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的终止确认该金融资产保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的不终止确认该金融资产 本行既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的分别下列情况处理放弃了对该金融资产控制的终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债未放弃对该金融资产控制的按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产并相应确认有关负债 7公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格 本行以公允价值计量相关资产或负债假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行不存在主要市场的本行假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行主要市场或最有利市场是本行在计量日能够进入的交易市场本行采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设 存在活跃市场的金融资产或金融负债本行采用活跃市场中的报价确定其公允价值金融工具不存在活跃市场的本行采用估值技术确定其公允价值 以公允价值计量非金融资产的考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力 本行采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术优先使用相关可观察输入值只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下才使用不可观察输入值 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值确定所属的公允价值层次第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值 每个资产负债表日本行对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换 8买入返售和卖出回购交易 根据协议约定于未来某确定日期回购的已售出资产不在资产负债表内予以终止确认出售该等资产所得款项包括应计利息在资产负债表中列示为卖出回购款项以反映其作为本行借款的经济实质售价与回购价之差额在协议期间内按实际利率法确认计入利息支出 相反购买时根据协议约定于未来某确定日返售的资产将不在资产负债表内予以确认为买入该等资产所支付的成本包括应计利息在资产负债表中列示为买入返售款项购入与返售价格之差额在协议期间内按实际利率法确认计入利息收入 9投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值或两者兼有而持有的房地产本行投资性房地产为已出租的建筑物 本行投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量并按照固定资产的有关规定按期计提折旧 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产计提资产减值方法见附注三15 投资性房地产出售转让报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益 10固定资产及其累计折旧 1固定资产的确认条件 本行固定资产是指为提供劳务或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业并且该固定资产的成本能够可靠地计量时固定资产才能予以确认 本行固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量 2各类固定资产的折旧方法 本行采用年限平均法计提折旧固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧在不考虑减值准备的情况下按固定资产类别预计使用寿命和预计残值本行确定各类固定资产的年折旧率如下 类别使用年限年残值率年折旧率房屋及建筑物203485机器设备531940运输工具432425电子设备333233其他设备52034851940其中已计提减值准备的固定资产还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率 3固定资产的减值测试方法减值准备计提方法见附注三15 4每年年度终了本行对固定资产的使用寿命预计净残值和折旧方法进行复核 使用寿命预计数与原先估计数有差异的调整固定资产使用寿命预计净残值预计数与原先估计数有差异的调整预计净残值 11在建工程 本行在建工程成本按实际工程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产 在建工程计提资产减值方法见附注三15 12无形资产 本行无形资产包括土地使用权软件等 无形资产按照成本进行初始计量并于取得无形资产时分析判断其使用寿命使用寿命为有限的自无形资产可供使用时起采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法在预计使用年限内摊销无法可靠确定预期实现方式的采用直线法摊销使用寿命不确定的无形资产不作摊销 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下 类别使用寿命摊销方法备注土地使用权40年平均年限法软件310年平均年限法无形资产计提资产减值方法见附注三15 13待处理抵债资产 本行取得抵债资产时按公允价值入账为取得抵债资产支付的抵债资产欠缴的税费垫付的诉讼费用和取得抵债资产支付的相关税费计入抵债资产价值当有迹象表明抵债资产的可变现净值低于账面价值时本行将账面价值调减至可变现净值 本行处置抵债资产时如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值其差额计入资产处置损益如果取得的处置收入小于抵债资产账面价值其差额计入资产处置损益保管过程中发生的费用直接计入其他业务支出处置过程中发生的费用从处置收入中抵减 待处理抵债资产计提资产减值方法见附注三15 14长期待摊费用 本行发生的长期待摊费用按实际成本计价并按预计受益期限平均摊销对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目其摊余价值全部计入当期损益 15资产减值 对采用成本模式进行后续计量的投资性房地产固定资产在建工程无形资产等递延所得税资产金融资产除外的资产减值按以下方法确定 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象存在减值迹象的本行将估计其可收回金额进行减值测试 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定本行以单项资产为基础估计其可收回金额难以对单项资产的可收回金额进行估计的以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额资产组的认定以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时本行将其账面价值减记至可收回金额减记的金额计入当期损益同时计提相应的资产减值准备 资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回 16预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件本行将其确认为预计负债 该义务是本行承担的现时义务 该义务的履行很可能导致经济利益流出本行 该义务的金额能够可靠地计量 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量并综合考虑与或有事项有关的风险不确定性和货币时间价值等因素货币时间价值影响重大的通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数本行于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿则补偿金额只能在基本确定能收到时作为资产单独确认确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 17一般风险准备 一般风险准备是从净利润中计提的用于部分弥补尚未识别的可能性损失的准备金 本行每年年度终了对承担风险和损失的资产计提一般风险准备一般风险准备由本行总行统一计提和管理一般准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的15 18收入 在相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时本行确认收入 1利息收入 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具之外的所有生息金融资产和付息金融负债的利息收入和支出按实际利率法计入利润表中的利息收入和利息支出 实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至该金融资产或金融负债账面净值的利率在确定实际利率时需要考虑金融工具的合同条款例如提前还款权并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本但不包括未来信用损失如果本行对未来收入或支出的估计发生改变金融资产或负债的账面价值亦可能随之调整调整后的账面价值是按照原实际利率计算而得该变动也计入损益实际利率与合同利率差异较小的也可按合同利率计算 金融资产发生减值后利息收入应当按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认 2手续费及佣金收入 手续费及佣金收入按权责发生制原则在已提供有关服务后且收取的金额可以合理地估算时确认 通过在特定时点或一定期间内提供服务收取的手续费和佣金主要包括结算手续费清算手续费托管费以及其他管理咨询费此类手续费和佣金收入在提供服务时按权责发生制原则确认 19支出确认原则 利息支出采用实际利率法确认在利润表实际利率与合同利率差异较小的也可按合同利率计算 其他支出按权责发生制原则确认 20政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认 对于货币性资产的政府补助按照收到或应收的金额计量对于非货币性资产的政府补助按照公允价值计量公允价值不能够可靠取得的按照名义金额1元计量 与资产相关的政府补助是指本行取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助除此之外作为与收益相关的政府补助 对于政府文件未明确规定补助对象的能够形成长期资产的与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助其余部分作为与收益相关的政府补助难以区分的将政府补助整体作为与收益相关的政府补助 2017年1月1日以前与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用期限内平均分配计入当期损益营业外收入与收益相关的政府补助如果用于补偿已发生的相关费用或损失则计入当期损益营业外收入如果用于补偿以后期间的相关费用或损失则计入递延收益于费用确认期间计入当期损益营业外收入按照名义金额计量的政府补助直接计入当期损益 自2017年1月1日起与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理系统的方法分期计入损益与收益相关的政府补助用于补偿已发生的相关成本费用或损失的计入当期损益或冲减相关成本用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的则计入递延收益于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本按照名义金额计量的政府补助直接计入当期损益本行对相同或类似的政府补助业务采用一致的方法处理自2017年1月1日起与日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用与日常活动无关的政府补助计入营业外收支 2017年1月1日以前已确认的政府补助需要返还时存在相关递延收益余额的冲减相关递延收益账面余额超出部分计入当期损益不存在相关递延收益的直接计入当期损益 自2017年1月1日起已确认的政府补助需要返还时初始确认时冲减相关资产账面价值的调整资产账面价值存在相关递延收益余额的冲减相关递延收益账面余额超出部分计入当期损益属于其他情况的直接计入当期损益 21递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税除由于企业合并产生的调整商誉或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外均作为所得税费用计入当期损益 本行根据资产负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异采用资产负债表债务法确认递延所得税 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减本行以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限确认由此产生的递延所得税资产 于资产负债表日本行对递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响 于资产负债表日本行对递延所得税资产的账面价值进行复核如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益减记递延所得税资产的账面价值在很可能获得足够的应纳税所得额时减记的金额予以转回 根据银行业监管要求计提的贷款损失准备减值准备等形成的应纳所得税差异在五年内难以转回本行从谨慎性原则考虑当期未确认相关递延所得税资产及递延所得税负债 22经营租赁与融资租赁 本行将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁 经营租赁中的租金本行在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益发生的初始直接费用计入当期损益 23应付职工薪酬 1职工薪酬的范围 职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿职工薪酬包括短期薪酬离职后福利辞退福利和其他长期职工福利企业提供给职工配偶子女受赡养人已故员工遗属及其他受益人等的福利也属于职工薪酬 2短期薪酬 本行在职工提供服务的会计期间将实际发生的职工工资奖金按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金确认为负债并计入当期损益如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付且财务影响重大的则该负债将以折现后的金额计量 3离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划其中设定提存计划是指向独立的基金缴存固定费用后企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划设定受益计划是指除设定提存计划以外的离职后福利计划 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险失业保险以及企业年金计划等 除了基本养老保险之外本行依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划年金计划员工可以自愿参加该年金计划除此之外本行并无其他重大职工社会保障承诺 在职工提供服务的会计期间根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债并计入当期损益 设定受益计划 本行的设定受益计划是本行为符合资格员工设立的补充退休福利补充退休福利包括生活补贴过节费医疗补贴等本行设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分 ① 服务成本包括当期服务成本过去服务成本和结算利得或损失其中当期服务成本是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额过去服务成本是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少 ② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额包括计划资产的利息收益设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息 ③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本本行将上述第①和②项计入当期损益第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润 4辞退福利 本行向职工提供辞退福利的在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债并计入当期损益本行不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时本行确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时 实行职工内部退休计划的在正式退休日之前的经济补偿属于辞退福利自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益正式退休日期之后的经济补偿如正常养老退休金按照离职后福利处理 24受托业务 本行以托管人或代理人等受托身份进行业务活动时相应产生的资产以及将该资产偿还客户的责任均未被包括在资产负债表中 资产托管业务是指本行经有关监管部门批准作为托管人依据有关法律法规与委托人签订资产托管协议履行托管人相关职责的业务由于本行仅根据托管协议履行托管职责并收取相应费用并不承担托管资产投资所产生的风险和报酬因此托管资产记录为资产负债表表外项目 本行代表委托人发放委托贷款记录在表外本行以受托人身份按照提供资金的委托人的指令发放委托贷款给借款人本行与这些委托人签订合同代表他们管理和回收贷款委托贷款发放的标准以及所有条件包括贷款目的金额利率和还款安排等均由委托人决定本行对与这些委托贷款有关的管理活动收取手续费并在提供服务的期间内平均确认收入委托贷款的损失风险由委托人承担 25重大会计判断和估计 本行根据历史经验和其它因素包括对未来事项的合理预期对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下 金融资产的分类 本行需要对金融资产的分类作出重大判断不同的分类会影响会计核算方法及公司的财务状况 本行将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本行有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资进行此项归类工作需涉及大量的判断在进行判断的过程中本行会对其持有该类债券至到期日的意愿和能力进行评估除特定情况外例如在接近到期日时出售金额不重大的债券如果本行未能将这些债券持有至到期日则须将全部该类债券重分类至可供出售金融资产并不再以摊余成本计价而转按公允价值进行计量 贷款的减值损失 本行于每个资产负债表日对贷款进行减值准备的评估本行不仅针对可逐笔认定的贷款减值还会针对贷款组合中出现的未来现金流减少迹象作出判断贷款减值迹象包括该贷款组合中借款人的还款能力发生恶化或国家及地区经济环境的变动导致该贷款组合的借款人出现违约个别方式评估的客户贷款和垫款减值损失金额为该客户贷款预计未来现金流量现值与账面价值的差异当运用组合方式评估客户贷款的减值损失时本行根据具有相似信贷风险特征客观减值证据的资产发生损失时的历史经验作为测算该贷款组合未来现金流的基础本行会定期审阅对未来现金流的金额和时间进行估计所使用的方法和假设以减少估计贷款减值损失和实际贷款减值损失情况之间的差异 可供出售金融资产和持有至到期投资的减值 本行在确定可供出售金融资产和持有至到期投资是否发生减值时很大程度上依赖于管理层的判断 若可供出售金融权益资产的公允价值大幅或持续下跌并低于成本时本行认定其发生减值减值确定在很大程度上依赖于管理层判断在进行判断的过程中本行需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间以及被投资对象的财务状况和短期业务展望包括行业状况信用评级违约率和对手方的风险 金融工具的公允价值 对于缺乏活跃市场的金融工具本行运用估值技术确定其公允价值估值技术包括折现现金流模型及其他估值模型估值技术的假设及输入变量包括无风险利率指标利率汇率信用点差和流动性溢价当使用折现现金流模型时现金流量是基于管理层的最佳估计而折现率是资产负债表日在市场上拥有相似条款及条件的金融工具的当前利率当使用其他定价模型时输入参数在最大程度上基于资产负债表日的可观察市场数据当可观察市场数据无法获得时本行将对估值方法中包括的重大市场数据做出最佳估计这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价值 预计负债 本行在每个资产负债表日会判断是否因过去事项而形成现时法定义务或推定义务同时判断履行相关义务导致经济利益流出的可能性以确定该义务金额的可靠估计数及在会计报表中的相关披露 所得税 在计提所得税时本行需进行大量的估计工作有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性尤其是部分项目是否能够在税前列支需要政府主管机关的审批如果这些税务事项的最终认定结果同最初入账的金额存在差异则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税以及应交所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债产生影响 根据银行业监管要求计提的贷款损失准备减值准备等形成的应纳所得税差异在五年内难以转回本行从谨慎性原则考虑当期未确认相关递延所得税资产及递延所得税负债 结构化主体控制权的判断 当本行在结构化主体中担任资产管理人时本行需要判断就该结构化主体而言本行是代理人还是主要责任人在评估判断时本行综合考虑了多方面因素并定期重新评估例如资产管理人决策权的范围其他方持有的权利资产管理人因提供管理服务而获得的薪酬水平任何其他安排诸如直接投资所带来的面临可变动报酬的风险敞口等 26重要会计政策会计估计的变更 1重要会计政策变更 本报告期内无重要会计政策变更 2重要会计估计变更 本报告期内无重要会计估计变更 四税项 1主要税种及税率 税 种计税依据法定税率增值税应税收入36城市维护建设税应纳流转税额7教育费附加应纳流转税额3地方教育附加应纳流转税额2企业所得税应纳税所得额252税收优惠及批文 1根据营业税改征增值税试点过渡政策的规定财税201636号及关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知财税201646号农村信用社村镇银行农村资金互助社由银行业机构全资发起设立的贷款公司法人机构在县县级市区旗及县以下地区的农村合作银行和农村商业银行提供金融服务收入可以选择适用简易计税方法按照3的征收率计算缴纳增值税 2根据关于支持小微企业融资有关税收政策的通知财税201777号自2017年12月1日至2019年12月31日对金融机构向农户小型企业微型企业及个体工商户发放小额贷款取得的利息收入免征增值税金融机构应将相关免税证明材料留存备查单独核算符合免税条件的小额贷款利息收入按现行规定向主管税务机构办理纳税申报未单独核算的不得免征增值税 3根据关于支持小微企业融资有关税收政策的通知财税201777号自2018年1月1日至2020年12月31日对金融机构与小型企业微型企业签订的借款合同免征印花税 五财务报表主要项目注释 1现金及存放中央银行款项 项 目期末数年初数库存现金81506619699219086997存放中央银行法定准备金290347743416285392483500存放中央银行超额存款准备金3485386942213689346695存放中央银行的其他款项151300000284600000合 计3335035748073085855171921 本行按规定向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金该等存款不能用于本行的日常经营缴存存款准备金的范围包括机关团体存款财政预算外存款个人存款单位存款及其他各项存款具体缴存比例为 项 目期末数年初数人民币12001200外 币5005002存放中央银行超额存款准备金系本银行存放于中国人民银行超出法定准备金的款项主要用于资金清算头寸调拨等 存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款准备金缴存央行财政性存款系指本银行按规定向中国人民银行缴存的财政存款包括本银行代办的中央预算收入地方金库存款等中国人民银行对境内机构缴存的财政性存款不计付利息 2存放同业款项 项 目期末数年初数存放境内银行同业99095117418100535203601存放境内其他金融机构存放境外银行同业2655928979498小 计99121676707100535283099减减值准备存放同业款项账面价值991216767071005352830993拆出资金 项 目期末数年初数拆放境内银行86000000000小 计86000000000减减值准备860000000拆出资金账面价值85140000000 4买入返售金融资产 项 目期末数年初数债 券91000000009765000000其中金融机构债券91000000009765000000票 据其中银行承兑汇票小计91000000009765000000减减值准备买入返售金融资产账面价值910000000097650000005应收款项类金融资产 项 目期末数年初数购买他行理财产品226652246574208000000000应收信托投资款资产管理计划及资产管理计划收益权收益凭证其他应收款项类投资3980893150655000000000合 计266461178080263000000000减应收款项类投资减值准备26400000001780000000应收款项类投资账面价值2638211780802612200000006应收利息 1按账龄分析 账 龄期末数年初数金 额比例金 额比例1年以内10670004648100001228975336610012年小 计106700046481000012289753366100减减值准备应收利息账面价值10670004648 122897533662按内容分析 项 目 期末数 年初数应收债券利息52721825885202700844应收贷款及垫款利息48360951257066322242应收款项类投资应收利息24684932应收存放同业款项53439427720730280买入返售金融资产2647726应收存放中央银行款项应收利息账面价值10670004648122897533667其他应收款 ①其他应收款按款项性质列示如下 项 目期末数年初数诉讼费21339954211850317980总行经费14384081卡挂账3108150手续费56479101预交电费201000005100000平盘期收款项251469360职工借款325420217000000其他款项5327994962164575 小计25360702641934582555减坏账准备14337232681159350828合计1102346996775231727说明其他应收款均系根据风险分类组合计提坏账准备的 ②本期计提收回或转回的坏账准备情况 本期计提其他应收款坏账准备金额274372440 元转回拆放同业坏账准备860000000元 ③按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称款项性质其他应收款期末余额类别占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额江苏飞达板材有限公司应收代垫诉讼费43519300损失类17243519300 丹阳市苏中实业有限公司应收代垫诉讼费41787400次级类16512536220 丹阳市和平工具贸易有限公司应收代垫诉讼费33586500损失类13233586500 庄晓华应收代垫诉讼费28451600次级类1128535480 中冶东方江苏重工有限公司应收代垫诉讼费25198000损失类09925198000 合计172542800680123375500 8发放贷款和垫款 1按个人和企业分布情况 项 目期末数年初数个人贷款和垫款314195375218 277452185534 信用卡按揭5350567543138292202688经营222034337811206434869370消费2704567342622818399836农业116096885509906713640企业贷款和垫款15742016608861552327386429 贷款13404142989891376371680816 贴现233787361897175955705613减贴现利息调整43802956962488728218 贸易融资贷款和垫款总额18883970361041829779571963减贷款减值准备142662716268134025533836 其中单项计提数 组合计提数142662716268134025533836贷款和垫款账面价值174573431983616957540381272按行业分布情况 行 业期末数年初数账面余额比例账面余额比例制造业1030552246281545710289243304565623建筑业3887863881120641357949896226批发和零售业159593718143845174836490050956水利环境和公共设施管理业5418127291228766723903187365农林牧渔业1778892284209419269813205105房地产业45000000000244500000000025交通运输仓储和邮政业5504500000029555259402203电力热力燃气及水的生产和供应业34000000000184400000000024居民服务修理和其他服务业120000000001120000000001卫生和社会工作住宿和餐饮业53920000000295323000000029租赁和商务服务业2310000000015091000000028文化体育和娱乐业信息传输软件和信息技术服务业272000000001272600000001公共管理社会保障和社会组织教育科学研究和技术服务业2000000000010620000000000109票据贴现及其他2337873618971238175955705613962个人贷款31419537521816642774521855341516贷款和垫款总额18883970361041001829779571963100减贷款减值准备142662716268134025533836贷款和垫款账面价值1745734319836 16957540381273按担保方式分布情况 项 目期末数年初数信用贷款96344857748787815490保证贷款939650862464951863859026附担保物贷款939111687866869127897447其中抵押贷款676621089725641672721834质押贷款262490598141227455175613贷款和垫款总额18883970361041829779571963减贷款减值准备142662716268134025533836贷款和垫款账面价值174573431983616957540381274逾期贷款 ①本金部分或全部逾期1天及以上的贷款 项 目期末数逾期1 天至90 天含90 天逾期90 天至360天含360 天逾期360 天至3年含3 年逾期3年以上合计信用贷款60000004759686475968保证贷款375685090793993115510313813871377235295728505250934106459抵押贷款12508798413183748805678604322071713955362987130882262684质押贷款89950379269999990134565875494516244 合 计501732578715857603566022431697633249251091492382317361355项 目年初数逾期1 天至90 天含90 天逾期90天至360 天含360 天逾期360 天至3 年含3 年逾期3年以上合计信用贷款10000004779681477968保证贷款215375452165000231099415115552715925652705836248348089205抵押贷款1007069071723620086947889119098566463622599129201310119质押贷款135000000135000000 合 计316092359337375739794124006791498332116328435377550877292②利息逾期1天及以上但本金未逾期的贷款 项 目期末数利息逾期1 天至90 天含90 天利息逾期90 天至360天含360 天利息逾期360 天至3年含3 年利息逾期3年以上合计信用贷款45888784588878保证贷款79564463269503000000500000000022459446326抵押贷款45920159613738800005000000005465895961质押贷款合 计 125530511659876880000550000000027929931165项 目年初数利息逾期1 天至90 天含90 天利息逾期90天至360 天含360 天利息逾期360 天至3 年含3 年利息逾期3年以上合计信用贷款0保证贷款1806450000021161000000500000000044225500000抵押贷款55249000004823800000200000000012348700000质押贷款合 计23589400000259848000007000000000=565742000005贷款减值准备 项 目本期发生额上期发生额单项计提减值准备组合计提减值准备合计单项计提减值准备组合计提减值准备合计期初余额134025533836134025533836132031456267132031456267本期计提27158780146271587801463420022724934200227249本期核销及转出20000096882200000968823403855997234038559972已减值贷款利息冲转本期收回以前年度已核销1478499168147849916818324102921832410292期末余额1426627162681426627162681340255338361340255338366贷款拨备率和拨备覆盖率 项 目期末数年初数贷款拨备率754731拨备覆盖率463815054其中贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比 7贷款及垫款五级分类情况 五级分类期末数年初数金额比例金额比例正常13971283408537381 1346601297188 7349 关注188042636144993 396635829184 2165 次级2597610115381372 31123664380 170 可疑47550809917251 56816441734 310 损失294533348002 1091067695 006 合计189277733180010000 183226830018110000 减贴现利息调整4380295696 2488728218贷款和垫款总额188839703610418297795719639可供出售金融资产 1可供出售金融资产情况 项 目期末数年初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债券281373832000310000000281063832000263373221000130000000263243221000其中政府债券16423624000164236240001114725000011147250000政策性银行债券245696668000245696668000233041991000233041991000金融机构债券其他债券19253540000310000000189435400001918398000013000000019053980000其他债务工具投资8111774500081117745000142342403000142342403000其中同业存单8111774500081117745000142342403000142342403000资管计划证券基金可供出售权益工具60000000600000006000000060000000其中按成本计量60000000600000006000000060000000合 计3625515770003100000003622415770004057756240001300000004056456240002按公允价值计量的可供出售金融资产期末数 可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本债务工具的摊余成本A377053899715公允价值B362491577000累计计入其他综合收益的公允价值变动金额C14562322715已计提减值金额D3100000003采用成本计量的可供出售权益工具 被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末江苏省农村信用社联合社60000000600000001616000000合 计60000000600000001616000000说明由于江苏省农村信用联社未公开上市其股价不存在活跃市场报价且其公允价值无法可靠计量故上述可供出售权益工具采用成本计量 本行拟长期持有上述可供出售权益工具 10持有至到期投资 1持有至到期投资情况 项 目期末数年初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债券16196375343 16196375343 15251314127 15251314127 其中政府债券7159568743 7159568743 7201222075 7201222075 政策性银行债券4037457163 4037457163 3050742615 3050742615 金融机构债券4999349437 4999349437 4999349437 4999349437 其他债券其他债权投资小 计16196375343 16196375343 15251314127 15251314127 2重要的持有至到期投资期末数 债券项目面值票面利率实际利率到期日15江苏债0663000000 37100 37100 2020060317农发111000000000 41200 47056 2020082301国开163000000000 42300 40674 2021110515江苏债0763000000 40300 40300 2022060317江苏债195000000000 39000 39201 2022091815江苏债0842000000 40500 40500 2025060316姜堰农商二级5000000000 44500 44500 2026102802国债052000000000 29000 29000 20320524合 计161680000003持有至到期投资重分类情况 本期不存在持有至到期投资重分类的情况 11固定资产 1固定资产情况 项 目房屋及 建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备合 计一账面原值1 期初余额21047153562178372809432379570043234380281320100086287982154702本期增加金额114200053469000546110001购置114200053469000546110002在建工程转入3本期减少金额1处置或报废4 期末余额2104715356217848700943237957004376907028132010008628852826470二累计折旧1 期初余额7430847073156084311131600381539489315811245735502145023610822本期增加金额43198311140935004000145063689101265006281083041计提3本期减少金额1处置或报废4期末余额786283018416017781153160038154093995270125586200215130469386三减值准备四账面价值1 期末账面价值13184323378183091979779188528291175864238084137223570842 期初账面价值13616306489222884983779188537450644774364584142958543882未办妥产权证书的固定资产情况 项 目账面原值未办妥产权证书原因丹阳农商银行总行办公楼6282806330 正在办理后巷支行营业用房1834560 正在办理皇塘支行营业用房215462048 正在办理练湖支行营业用房16420000 房产证已办土地证正在办理练湖支行营业用房12977605 房产证已办土地证正在办理吕城支行营业用房5760000 房产证已办土地证正在办理吕城支行营业用房278760000 房产证已办土地证正在办理吕城支行营业用房44953250 房产证已办土地证正在办理吕城支行营业用房67180000 房产证已办土地证正在办理新桥支行营业用房448565 正在办理延陵支行储蓄所28598387 房产证已办土地证正在办理延陵支行储蓄所29820000 房产证已办土地证正在办理营业部营业房10000000 正在办理12在建工程 1在建工程明细 项 目期末数年初数账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值房屋建筑类687605738687605738655383178655383178软件工程176142100176142100164542100164542100其他在建工程18156876181568761815687618156876合计8819047148819047148380821548380821542重要在建工程项目变动情况 工程名称年初数本期增加转入固定资产其他减少利息资本化累计金额其中本期利息资本化金额本期利息资本化率期末数横塘办公楼土建施工工程1393260893222256171548649重要在建工程项目变动情况续 工程名称预算数工程累计投入占 预算比例资金来源横塘办公楼土建施工工程12750000001345自有资金13无形资产 1无形资产情况 项目土地使用权软件合计一账面原值 1 年初数6761673552894026009655699552本期增加金额1139200011392000 1购置1139200011392000 3本期减少金额 4 期末数676167355300794600976961955二累计摊销 1 年初数870731031570236762440967792本期增加金额83152082042930328744511 1计提83152082042930328744511 3本期减少金额 4期末数95388311177452979272841290三减值准备四账面价值 1期末数账面价值580779044123341621704120665 2年初数账面价值5890942521323789247214731762期末无未办妥产权证书的土地使用权 14长期待摊费用 项 目年初数本期增加本期减少期末数本期摊销其他减少金保工程39958333464475000003548333346装修费1070391424314153763897605合 计4102872488490641537361223095115向中央银行借款 项 目期末数年初数向中央银行借款3450000000034500000000 16同业及其他金融机构存放款项 项 目期末数年初数境内同业存放款项1731475471211344403 17卖出回购金融资产款 项 目期末数年初数债 券8757000000039560000000其中国家债券9400000000政策性银行债券7817000000039560000000票 据1596450493015101571327合 计1035345049305466157132718吸收存款 项 目期末数年初数活期存款387989961771473916397699定期存款18158749803741741742724749财政性存款银行卡存款208300298106207367504913汇出汇款及应解汇款27023672512073197239开出本票412412存入保证金5020389389551709889201合 计2465071501809247680971421319应付职工薪酬 项 目年初数本期增加本期减少期末数短期薪酬693116323131371412949366474525701830000离职后福利设定提存计划77952140012044250831983946483000合 计77106846314341566377113504210087018300001短期薪酬 项 目年初数本期增加本期减少期末数工资奖金津贴和补贴459384753110155658675609413398职工福利费社会保险费467900000257197627725097627其中1医疗保险费2354261402354261402工伤保险费11693016116930163生育保险费10078471100784714补充医疗保险467900000467900000住房公积金116758570018643778003031963500工会经费和职工教育经费其他701830000701830000合 计6931163231313714129493664745257018300002设定提存计划 项 目年初数本期增加本期减少期末数离职后福利77952140012044250831983946483其中1基本养老保险费118426814111842681412失业保险费20156942201569423企业年金缴费779521400779521400合 计7795214001204425083198394648320应交税费 项 目期末数年初数企业所得税4768974675004163增值税619493059677375008城建税教育费及地方教育附加个人所得税12080143424215123其他382650000 合 计788366889776594294 21应付利息 项 目期末数年初数存款利息58836990616 72625580246应付债券利息同业存放款利息29166 113605应付卖出回购债券款利息45860162 合 计58882879944 7262569385122其他应付款 项 目期末数年初数入股意向金6000000000久悬未取款项14982300862505342713待转代发业务款项36301509110524969待转代收业务款项330910185822010500应付供应商款项2846497566979254待处理出纳长款11000001440000其他8439662601338635531合 计29951577961078493296723应付债券 项 目期末数年初数同业存单49648265211应付债券的增减变动 债券名称面值发行日到期日发行金额17丹阳农商银行CD00150000000002017112220182225000000000小 计500000000050000000002应付债券续 债券名称年初数本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末数17丹阳农商银行CD001496482652135173479351734795000000000 小 计 49648265213517347935173479500000000024其他负债 项 目期末数年初数待结算财政款项9466618825股本 股东名称年初数增加减少期末数股本金额比例股本金额比例职工股54208731009961183208005539193900994非职工自然人股9325079400171423551330095605927001716法人股396569365007290951763300406086998007290合计544028890001000013055974005570848640010000说明详见附注一 26资本公积 项 目股本溢价年初数9005060000本期增加本期减少期末数900506000027其他综合收益 项 目年初数本期增加本期减少期末数公允价值变动损益25327825159 107655024441456232271528盈余公积 项 目法定盈余公积任意盈余公积金 额年初数12659137651586449775318523635404本期增加784980000784980000本期减少期末数13444117651586449775319308615404① 法定盈余公积 根据中华人民共和国公司法及公司章程本行需要按净利润的10提取法定盈余公积当本行法定盈余公积累计额为本行注册资本的50以上时可以不再提取法定盈余公积经股东大会批准本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转增本行的资本在运用法定盈余公积转增资本时所留存的法定盈余公积不得少于转增前注册资本的25 ② 任意盈余公积 在提取法定盈余公积后经股东大会批准本行可自行决定按企业会计准则所确定的净利润提取任意盈余公积经股东大会批准本行提取的任意盈余公积可用于弥补本行的亏损或转增本行的资本 29一般风险准备 项 目一般风险准备税费减免政府补助金 额年初数 109168717945 6057361096 48000000 115274079041 本期计提63095000006309500000本期使用期末数 121583579041 6057361096 48000000 121583579041 说明本行从净利润中提取一般风险准备作为利润分配处理从2012年7月1日开始按照财政部金融企业准备金计提管理办法财金201220号的规定一般风险准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的15同时该办法规定金融企业一般准备余额占风险资产期末余额的比例难以一次性达到15的可以分年到位原则上不得超过5年 30未分配利润 项 目本期发生额上期发生额调整前 期初未分配利润89968433519592376725调整 期初未分配利润合计数调增+调减 调整后 期初未分配利润89968433519592376725加本期归属于母公司所有者的净利润251167734412081622291减提取法定盈余公积784980000800069600提取任意盈余公积 提取一般风险准备63095000006053806300应付普通股股利16320143041593784272期末未分配利润27820263911322633884431利息净收入 项 目本期发生额上期发生额利息收入5120335572048832279538 存放同业12029816902256521671 存放中央银行24596949362434627617 拆出资金295463890790636109存出保证金 发放贷款及垫款4514558069240037279656 其中贷款4044989817738170212803 信用卡透支 票据贴现46956825151867066853 买入返售金融资产131699802142758304 转再贴现利息收入19679347103170456181利息支出29244788932 29914484792 同业存放126807112 9307651 向中央银行借款472355556 吸收存款25929606906 25136956888 卖出回购金融资产2076547258 2862309710 拆入资金11262638870144667 转再贴现支出5268457121835763876 利息净收入2195856678818917794746说明以上利息收入和支出不包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的利息收入和支出 32手续费及佣金净收入 项 目本期发生额上期发生额手续费及佣金收入663304827647513675结算与清算手续费122395338147890084代理业务手续费2504017224779979银行卡手续费163686083233148385外汇业务手续费30597673052307账户管理费收入9709其他349113758238642920手续费及佣金支出209824053157388167 手续费支出209824053157388167手续费及佣金净收入453480774 490125508 33投资收益 项 目本期发生额上期发生额债券利息收入50460996955257937498投资买卖差价294975052674408865股利60000006000000同业存单利息收入28560157122666462764应收款项类投资收益88375377723942415278合计164506781271119840667534汇兑损益 项 目本期发生额上期发生额汇兑损益9951393610732686535其他业务收入 项 目 本期发生额 上期发生额租 金345333336922874936税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税8699184934868711 教育费附加3728222114943733 地方教育附加248548149962489 房产税7164938167416134 印花税889869010508290土地使用税1145788211611384合 计241134837149310741说明各项税金及附加的计缴标准详见附注四税项 37业务及管理费 项 目本期发生额上期发生额员工费用38574670443434985690 业务费用39561408303450016194 固定资产折旧628108304884180269 无形资产摊销2874451127413196 合 计84704606897796595349 38资产减值损失 项 目本期发生额上期发生额贷款减值损失2715878014610390074740应收款项类投资减值损失860000000730000000可供出售金融资产减值损失180000000130000000拆出资金减值损失8600000001000000000其他应收款项减值损失274372440100711337合 计276131525861035078607739营业外收入 项 目本期发生额上期发生额久悬未取款2474839 514091 政府补助582 3696223 长款收入960000 固定资产处置利得2825250680其他2606059 1569364 合 计51097326790358其中政府补助明细如下 补助项目本期发生额上期发生额与资产相关 与收益相关其他5823696223与收益相关说明上述营业外收入全部计入非经常性损益 40营业外支出 项 目本期发生额上期发生额久悬未取款项支出9350291540309罚没支出25000000捐赠支出2000000其他162522205170164404合 计165457234196704713说明上述营业外支出全部计入非经常性损益 41现金流量表项目注释 1收到的其他与经营活动有关的现金 项 目本期发生额 上期发生额其他业务收入3453333369228749营业外收入51097326790358其他收益其他资产净减额8580500000073453000000其他负债净增额488729336039273500000合 计134717576668828025191072支付的其他与经营活动有关的现金 项 目本期发生额 上期发生额付现费用支出31056228076190519975营业外支出165457234196704713其他资产净增额其他负债净减额合 计3122168531038722468842现金流量表补充资料 1现金流量表补充资料 补充资料本期发生额上期发生额1将净利润调节为经营活动现金流量净利润251167734412081622291加资产减值准备2761315258610350786077固定资产及投资性房地产折旧628108304884180269无形资产摊销2874451127413196长期待摊费用摊销490641537653687899处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失收益以号填列投资损失收益以号填列1645067812711198406675财务费用99513936107326865递延所得税资产减少增加以号填列递延所得税负债增加减少以号填列经营性应收项目的减少增加以号填列1812358420774689498344经营性应付项目的增加减少以号填列67461502410123547250108经营活动产生的现金流量净额34564473184617643616862不涉及现金收支的重大投资和筹资活动3现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额815066196911298802342减现金的期初余额921908699716561868495加现金等价物的期末余额5217996995372869791244减现金等价物的期初余额1893875836299135410576 现金及现金等价物净增加额32172786563315286854852现金及现金等价物的构成 项 目本期期末数上期期末数一现金5033063192224168593587其中库存现金815066196911298802342 可用于支付的存放中央银行款项3499003942211889000000 存放同业活期存款7189930531980791245二现金等价物1000000000060000000000其中三个月内到期的存放同业款项1000000000060000000000三期末现金及现金等价物余额60330631922 84168593587 注现金及现金等价物不含使用受限制的现金及现金等价物 43所有权或使用权受到限制的资产 项 目期末账面价值受限原因存放中央银行款项290499043416法定准备金可供出售金融资产93500000000卖出回购发放贷款和垫款16043630000卖出回购合计40004267341644外币货币性项目 项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额现金1252037 其中美元151000 66166999107 港币300000 08431252930 存放央行款项6616599 其中美元1000000 661666616599 存放同业款项6547320998 其中美元975550424 661666454826927 欧元10250259 7651578429857 港币16623000 0843114014851 日元823900 005991449363 吸收存款230971161 其中美元29249639 66166193533161 欧元4889178 7651537409545 港币33750 0843128455 六在其他主体中的权益 1在未纳入合并范围内的结构化主体中的权益 1在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益 本行为赚取投资收益通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益这些结构化主体未纳入本行的合并财务报表范围主要包括理财产品联合投资计划这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费其融资方式是向投资者发行投资产品 期末本行通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本行的财务状况表的相关资产负债项目列示如下 项 目期末数持有至到期投资可供出售金融资产应收款项类投资合计最大损失敞口理财产品226652246574226652246574226652246574资产管理计划 398089315063980893150639808931506合 计 266461178080266461178080266461178080项 目年初数持有至到期投资可供出售金融资产应收款项类投资合计最大损失敞口理财产品208000000000208000000000208000000000资产管理计划 550000000005500000000055000000000合 计 2630000000002630000000002630000000002纳入合并范围内的机构化主体 本行无纳入合并范围的结构化主体 七金融工具风险管理 1风险管理目标和政策 本行的经营活动面临多种金融风险本行分析评估接受和管理某种程度的风险或风险组合管理金融风险对于金融行业至关重要同时商业运营也必然会带来金融风险本行的目标是达到风险与收益之间恰当的平衡同时尽量减少对本行财务报表的不利影响 本行通过制定风险管理政策设定适当的风险限额及控制程序以及通过相关的信息系统来分析识别监控和报告风险情况本行还定期复核其风险管理政策及相关系统以反映市场产品及行业最佳做法的新变化 本行面临的主要金融风险为信用风险市场风险和流动性风险其中市场风险包括汇率风险和利率风险 本行董事会负责制定本行的总体风险偏好审议和批准本行风险管理的目标和战略董事会负责规划并建立本行的风险管理架构指定本行的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况本行高级管理层根据董事会确定的风险偏好在信用风险市场风险和流动性风险等领域制定相应的风险管理政策及程序经董事会批准后由总行各部门负责执行 本行通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业特定地区或特定交易对手方的风险 2信用风险 信用风险是指交易对手方未能履行合同义务而导致本行产生财务损失的风险本行信用风险主要存在于贷款同业拆借债券投资票据承兑信用证银行保函等表内表外业务 董事会对本行的信用风险管理承担最终责任 本行在向单个客户授信之前会先进行信用评核并定期检查所授出的信贷额度信用风险管理的手段包括取得抵押物及保证对于表外的信贷承诺本行一般会收取保证金以降低信用风险 贷款 本行根据银监会颁布的贷款风险分类指引银监发200754号制定了信贷资产五级分类政策用以衡量及管理本行信贷资产的质量本行的信贷资产五级分类政策和贷款风险分类指引要求将表内信贷资产分为正常关注次级可疑损失五类其中后三类贷款被视为不良信贷资产 贷款风险分类指引对信贷资产分类的核心定义为 正常类借款人能够履行合同没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还 关注类尽管借款人目前有能力偿还贷款本息但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素 次级类借款人还款能力出现明显问题完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息即使执行担保也可能会造成一定损失 可疑类借款人无法足额偿还贷款本息即使执行担保也肯定要造成较大损失 损失类在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后本息仍然无法收回或只能收回极少部分 债券及其他票据 本行通过限制所投资债券的外部信用评级管理债券及其他票据的信用风险敞口一般情况下人民币债券要求购买时发行主体的外部信用评级中央银行认定的信用评级机构在AA+或以上 存放同业 总行对单个金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理对于与本行有资金往来的单个银行或非银行金融机构均设定有信用额度 信用承诺 信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金开出保函承兑汇票和信用证等信用承诺为本行作出的不可撤销的承诺即本行承诺代客户向第三方付款或在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其履行支付义务本行承担与贷款相同的信用风险本行收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险本行面临的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额 1贷款集中度 客户集中度期末本行最大十家客户贷款及垫款余额16224833万元占发放贷款及垫款总额的857 行业集中度参见附注五52发放贷款和垫款按行业分布 2表外业务风险 本行将表外业务纳入客户统一授信管理对银行承兑汇票信用证和保函等表外业务均要求真实贸易背景并视客户资信状况和业务风险程度收取相应比例的保证金其余部分则要求落实有效担保本行严格控制融资类保函等高风险表外业务 3信用风险敞口 本行的信用风险敞口包括涉及信用风险的资产负债表表内项目和表外项目在不考虑可利用的担保物或其他信用增级时最大信用风险敞口信息反映了资产负债表日信用风险敞口的最坏情况其中最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金融资产的金额为金融资产的账面金额扣除下列两项金额后的余额①按照企业会计准则第37 号金融工具列报的规定已经抵销的金额②已对该金融资产确认的减值损失 在资产负债表日本行金融资产的账面价值已代表最大信用风险敞口在不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况下最能代表资产负债表表外项目最大信用风险敞口的金额列示如下 货币单位人民币万元 资产负债表表外项目期末数年初数其他信用承诺6875977770059777上表列示的以公允价值计量的金融资产的最大信用风险敞口仅代表当前的最大信用风险敞口而非未来公允价值变动后的最大信用风险敞口 4抵押物和其他信用增级 本行通过一系列信用增级措施降低信用风险本行通常要求借款人交付保证金提供抵质押物或担保以将信用风险敞口降至可接受水平本行在发现相关的贷款存在减值迹象时一般会要求借款人提供额外担保本行制定了江苏丹阳农村商业银行股份有限公司抵押担保管理制度修订规定了合格担保物的种类范围以及担保额度等 2018年6月30日本行各项担保物的价值列示如下货币单位人民币万元 项 目个人客户机构客户总额抵押贷款信用风险敞口171478165051429367662109担保物价值45631390243255323288886713 房地产44688195206611441251299636 银行存单69330124333413126642 股票及债券 交通工具 机器设备2498941060068610850580 应收账款 银行承兑汇票2360985523609855说明上表中所汇总的各项担保物价值金额以其所担保的每一金融资产的信用风险敞口为限 5金融资产信用质量信息 A各项存在信贷风险的资产的信贷质量情况货币单位人民币万元 项 目期末数尚未逾期和尚未发生减值的金融资产已逾期但未减值的金融资产已发生减值的金融资产减值准备合计存放中央银行款项3253529132535291存放同业款项99121689912168应收利息1067000347761067000发放贷款和垫款1888397043076063514266271174573432买入返售金融资产910000910000拆出资金应收款项类投资2664611826400026382118可供出售金融资产362551583100036224158持有至到期投资16196381619638其他资产其他应收款253607143372110235合 计2980386843079541114704643283334040续 项 目年初数尚未逾期和尚未发生减值的金融资产已逾期但未减值的金融资产已发生减值的金融资产减值准备合计存放中央银行款项2993672029936720存放同业款项10053528 10053528应收利息1228975 49394 1228975发放贷款和垫款182977957 8903117 13402553 169575404买入返售金融资产976500 976500拆出资金8600000860008514000应收款项类投资26300000178000 26122000可供出售金融资产40577562 13000 40564562持有至到期投资1525131 1525131其他资产其他应收款193458115935 77523合 计302369831895251113795488288574343说明本行对减值贷款未按照监管要求足额提取减值准备部分已逾期但未减值的贷款主要是客户出现短期的资金短缺情况并未有客观的减值证据因此本行并未分类为减值贷款 B已逾期但未减值的发放贷款和垫款的期限分析货币单位人民币万元 项 目期末数 逾期1个月以内 逾期12个月逾期23个月逾期3个月以上 合计 机构贷款522884 489390 1553395 7636032 10201701 个人贷款97225 18510 55350 250014 421099 合 计620109 507900 1608745 7886046 10622800 项 目年初数 逾期1个月以内 逾期12个月逾期23个月逾期3个月以上 合计 机构贷款660433 769555 1857489 29829742 33117219 个人贷款28590 107177 55210 1442740 1633717 合 计689023 876732 1912699 31272482 34750936 C合同条款经过重新商定的金融资产 合同条款经过重新商定的原已逾期或减值的金融资产账面价值如下货币单位人民币万元 项 目期末数年初数贷款及垫款31405887238296113流动性风险 流动性风险是指本行在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险如果出现资产负债总量失衡或期限结构失衡银行流动性储备不足又不能以合理的成本及时融通到所需的资金导致没有足够的现金支付给客户则会引发流动性风险严重时可能导致挤兑风险可能影响本行流动性的不利因素主要包括信贷需求的大幅增长贷款承诺的大量履行存款的大幅减少贷款到期难以收回等此外人民银行调整存款准备金率国内或国外利率的急剧变化货币市场出现融资困难等也可能对本行的流动性产生不利影响 本行设立了资产负债管理委员会综合运用现代化的管理方法与技术坚持资产与负债的总量平衡结构对称组合合理的原则优化资金来源与资金运用的配置使其在总量上和结构上达到合理协调在各自的内部结构达到最佳组合状况从而实现安全性流动性盈利性的协调平衡 期末本行持有的金融资产金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下货币单位人民币万元 项 目即时偿还1年以内1至5年5年以上未定期限逾期减值准备合 计资 产 项 目现金及存放中央银行款项43004522903477533335227存放同业款项738284025293289912168发放贷款和垫款 651621303941076809964109837714102472914266272175011461应收利息10670001067000买入返售金融资产910000910000可供出售金融资产910368283677531877772360003100036224158持有至到期投资9159487036901619638应收款项类投资2665211826400026388118其他资产 其他应收款402072134143372110235金融资产合计117484541706964421630706530465184290407754102472914704644284578005负 债 项 目向中央银行借款34500003450000同业及其他金融机构存放款项17311731吸收存款5989926310790241378705474246507150卖出回购金融资产款1035345010353450应付债券000其他负债000非衍生金融负债小计5990099412170586378705474260312331金融负债合计5990099412170586378705474260312331期初本行持有的金融资产金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下货币单位人民币万元 项 目即时偿还1年以内1至5年5年以上未定期限逾期减值 准备合 计资 产 项 目现金及存放中央银行款项22908442853924830830092存放同业款项7615737343779111053528拆放同业款项86000008608514000发放贷款和垫款 4616971238312175498492100229164341250813402553169824277应收利息12289751228975买入返售金融资产976500976500可供出售金融资产14727508861016617233888600013040564562持有至到期投资428172427036891525131应收款项类投资2530000017800025122000其他资产 842518503211593577522金融资产合计103682781781146161511093227960493285452484341250813795488289716587负 债 项 目向中央银行借款34500003450000同业及其他金融机构存放款项12113470000007121134吸收存款6833571011509885364246408247680971卖出回购金融资产54661575466157应付债券496483496483其他负债000非衍生金融负债小计6845684413151149364246408000000000000264214745金融负债合计68456844131511493642464080000000000002642147454市场风险 市场风险是指因市场价格利率汇率商品价格和股票价格等的变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险市场风险存在于本行的自营交易和代客交易业务中 本行董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任负责审批市场风险管理的政策和程序确定可承受的市场风险水平高级管理层负责落实董事会确定的市场风险管理政策与市场风险偏好协调风险总量与业务目标的匹配 本行的利率风险主要来自公司个人银行业务以及资金业务的利率风险利率风险是本行许多业务的内在风险且在大型银行普遍存在生息资产和付息负债重新定价日的不匹配是利率风险的主要原因 本行的汇率风险是指汇率变动导致以外币计价资产和负债进行的交易使本行因外汇敞口而蒙受损失的风险 1利率风险 本行的利率风险主要包括来自商业银行业务的结构性利率风险和其资金交易头寸的风险生息资产和付息负债重定价日的不匹配是利率风险的主要来源 期末资产和负债的重新定价日或到期日较早者的情况如下单位人民币万元 资 产 项 目账面金额1年以内12年23年34年45年5年以上1生息资产271289696234774317260471959109835324311267239620002970 11金融机构间融资形成的资产1016743610167436 12计息的各项贷款18927773318246776976867817485741993461667083 13债券投资312261901520775183604157361261124965100531320002970 14其他生息资产40618337406183372非生息资产308516463资产合计3021413424付息负债260026433181320999334070563640024757705573127574 41金融机构间融资形成的负债17311731 42活期存款5961454159614541 43定期存款186606711107901277334070563640024757705573127574 44发行债券 45其他付息负债13803450138034505非付息负债212791196所有者权益208357907负债及所有者权益总计302141342利率敏感性缺口1126326353453318308023373048926444624645517820002970期初资产和负债的重新定价日或到期日较早者的情况如下单位人民币万元 资 产 项 目账面金额1年以内12年23年34年45年5年以上1生息资产277652006244658442183936570649542547979152949020011776 11金融机构间融资形成的资产1989365919893659 12计息的各项贷款1832268301801024028059282747462043754000000 13债券投资3037405950492310334376790208504225152949020011776 14其他生息资产44157458441574582非生息资产300639130003资产合计3077159190004付息负债263903078199680670303683532344329434897406921021 41金融机构间融资形成的负债1107713411077134 42活期存款6802519768025197 43定期存款179344107115121699303683532344329434897406921021 44发行债券000000 45其他付息负债545664054566405非付息负债231928270006所有者权益206200140007负债及所有者权益总计307715919000利率敏感性缺口13748928449777722852898816378340941761539153120011776本行采用敏感性分析衡量利率变化对公司净利息收入的可能影响净利息收入的敏感性分析是基于以上分析的有关资产和负债的利率风险敞口而计算得出的基于以下假设1除活期存款外所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间中间重新定价或到期2活期存款和央行存款准备金利率保持不变3收益率曲线随利率变化而平行移动4资产和负债组合并无其他变化由于基于上述假设利率增减导致本行净利润出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同 下表列出于资产负债表日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果货币单位人民币万元 利率基点变化 利息净收入敏感性本期发生额上期发生额上升200个基点789000 942200 下降200个基点789000 9422002汇率风险 本行的汇率风险来自于外汇敞口遭受市场汇率波动的风险其中外汇敞口包括外汇资产与外汇负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口和由货币衍生交易所产生的表外外汇敞口汇率风险对本行经营的影响主要表现在 A本行在经营中可能持有未平盘外汇头寸从而承担汇率风险 B本行外汇资金来源主要为美元为满足客户美元以外的其他币种小额购汇付款的需要本行可能需要预先购入部分外币保证备付从而面临汇率风险 C本行以外币记账的资产负债收益等转换成本行记账本位币人民币时会面临汇率折算风险 对于涉及汇率风险的业务品种本行在开发推出操作各个环节予以严格管理在业务授权敞口限额和流程监控等方面制定必要的风险控制制度对外汇买卖业务划分银行账户和交易账户全行外汇敞口由总行集中统一管理 期末按币种列示资产负债情况如下货币单位人民币万元 项 目人民币美元折 人民币欧元折 人民币 其他币种折人民币合 计现金及存放中央银行款项3334957076202533350357存放同业款项9257436645483784314069912168发放贷款和垫款174573432174573432拆放同业款项00应收利息10670001067000买入返售金融资产910000910000可供出售金融资产3622415836224158持有至到期投资16196381619638应收款项类投资2638211826382118其他资产20022962002296资产合计28538564864624578431431286041167吸收存款246484053193533741003246507150卖出回购金融资产款1035345010353450同业及其他金融机构存拆放款项17311731应付债券其他负债97962919796291负债合计266635525193533741003266658622表内净头寸276905956268924102142828323017期初按币种列示资产负债情况如下货币单位人民币万元 项 目人民币美元折 人民币欧元折 人民币 其他币种折人民币合 计现金及存放中央银行款项30852286624102530858552存放同业款项93171596374444545943810053528发放贷款和垫款169575404169575404拆放同业款项85140008514000应收利息12289751228975买入返售金融资产976500976500可供出售金融资产4056456240564562持有至到期投资15251311525131应收款项类投资2612200026122000其他资产20733522073352资产合计290749369643685454594405291492004吸收存款247576624103352992003247680971卖出回购金融资产款54661575466157同业及其他金融机构存拆放款项71211347121134应付债券496483496483其他负债1263979112639791负债合计273300189103352992003273404536表内净头寸3044083554033335539440231079123 本行采用敏感性分析衡量汇率变化对本行汇兑净损益的可能影响下表列出于资产负债表日按当日资产和负债进行汇率敏感性分析结果货币单位人民币万元 币种外币汇率变动对税前利润的影响本期发生额上期发生额美元+5+023+014欧元+5+000+ 000以上汇率变动对税前利润的影响是基于对有关资产和负债的外汇风险敞口而计算得出的有关的分析基于以下假设1各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘中间价汇率绝对值波动1造成的汇兑损益2其他外币汇率变动是指其他外币对人民币汇率同时同向波动3计算外汇敞口时包含了即期外汇敞口和远期外汇敞口由于基于上述假设汇率变化导致本行净利润出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同 5操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序人员及系统或外部事件造成损失的风险 本行进一步规范和强化操作风险管理继续推进操作风险自评估深入开展关键风险点监控检查加快操作风险工具和系统建设梳理全行业务系统参数积极开展应急演练推进业务持续性管理保障各项业务安全稳定运行 持续推进操作风险自评估进一步扩大自评估的业务覆盖范围重点开展相关业务自评估促进制度流程及服务的改进和优化 开展关键风险点监控检查重检调整和延伸监控检查范围和内容加强重点业务领域和重点部位操作风险防控 6资本管理 本行按照银监会的商业银行资本管理办法试行及其他相关规定计算的核心一级资本充足率一级资本充足率及资本充足率如下货币单位人民币万元 项目期末数年初数核心一级资本1938254518087231实收资本55708495440289资本公积可计入部分900506900506盈余公积19308611852363一般风险准备1215835811527408未分配利润278203899448其他14562322532783核心一级资本扣除项目1672511213238其他无形资产土地使用权除外1233413238核心一级资本净额265743318073993其他一级资本一级资本净额265743318073993二级资本2267624超额贷款损失准备2267624二级资本债券二级资本扣除项目 二级资本净额 2267624资本净额265743320341617核心一级资本净额265743318073993一级资本净额265743318073993资本净额265743320341617风险加权资产178567407198383047核心一级资本充足率149911一级资本充足率149911资本充足率1491025八公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值公允价值层次可分为 第一层次相同资产或负债在活跃市场中的报价未经调整的 第二层次直接即价格或间接即从价格推导出地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值 第三层次资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值不可观察输入值 以公允价值计量的项目和金额 2018年6月30日以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下 项目第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一持续的公允价值计量一可供出售金融资产1 债务工具投资362491577000 362491577000 持续以公允价值计量的资产总额362491577000 362491577000 二非持续的公允价值计量1 抵债资产非持续以公允价值计量的资产总额2017年12月31日以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下 项目第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一持续的公允价值计量一可供出售金融资产1 债务工具投资405715624000 405715624000 持续以公允价值计量的资产总额405715624000 405715624000 二非持续的公允价值计量1 抵债资产非持续以公允价值计量的资产总额报告期内本行的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换亦无转入或转出第三层次的情况 对于在活跃市场上交易的金融工具本行以其活跃市场报价确定其公允价值对于不在活跃市场上交易的金融工具本行采用估值技术确定其公允价值所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等估值技术的输入值主要包括无风险利率基准利率汇率信用点差流动性溢价缺乏流动性折价等 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产以及衍生金融工具 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量所有已 实现和未实现的损益均计入当期损益公允价值等于此等项目之账面价值 ② 贷款 固定利率贷款的公允价值通过比较贷款发放时的市场利率与当前适用于类似贷款的市场利率进行估算大部分贷款的利率每年会根据中国人民银行基准利率的变化进行重新定价因此其账面值即为其公允价值贷款组合中的贷款发生的信贷质量变化在确定总公允价值时不予考虑因为信用风险影响已通过贷款损失准备体现并从账面值及公允价值中扣除 = 3 GB3 ③ 持有至到期投资 对于存在活跃市场的持有至到期投资本行以活跃市场中的报价确定其公允价值不存在活跃市场的本行采用估值技术确定其公允价值 ④ 客户存款 客户存款按不同品种使用固定或浮动利率活期存款及无指定届满期之储蓄账户的公允价值为随时可支付给客户的金额由于大部分定期存款均为短期性质其公允价值与其账面值相同 ⑤ 其他金融资产及负债 于12个月内到期的其他金融资产及金融负债均假设其账面金额为公允价值 2不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 本行以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括存放中央银行款项存放同业款项拆出资产买入返售金融资产发放贷款和垫款持有至到期投资分为贷款和应收款类的投资同业及其他金融机构存放款项拆入资金卖出回购金融负债吸收存款应付利息和应付债券等 下表列示了本行在资产负债表日未按公允价值列示的持有至到期投资分类为贷款和应收款类的投资应付债券的账面价值以及相应的公允价值 期末数账面价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计金融资产持有至到期投资161963753431598825263215988252632应收款类的投资263821178080266461178080266461178080金融资产小计28001755342315988252632266461178080282449430712金融负债应付债券金融负债小计续 年初数账面价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计金融资产持有至到期投资152513141271453961264814539612648应收款项类投资261220000000263000000000263000000000金融资产小计27647131412714539612648263000000000277539612648 金融负债应付债券496482652149298950004929895000金融负债小计496482652149298950004929895000除上述金融资产和金融负债外在资产负债表中非以公允价值计量的其他金融资产和金融负债采用未来现金流折现法确定其公允价值其账面价值和公允价值无重大差异 九关联方及关联交易 1持有本行5及5以上股份的股东 关联方名称持股比例统一社会信用代码江苏丹化集团有限责任公司100091321181142423578P江苏天坤集团有限公司52691321181142505805R江苏绿叶锅炉有限公司5269132118175795796342本行的其他关联方情况 单位名称与本行关系江苏丰裕工具有限公司本行董事担任关键职位的企业江苏晶工工具有限公司本行董事担任关键职位的企业江苏沃得机电集团有限公司本行董事担任关键职位的企业江苏天工集团有限公司本行董事担任关键职位的企业江苏丹毛纺织有限公司本行董事控制的企业江苏丹阳投资集团有限公司本行董事担任关键职位的企业大亚科技集团有限公司本行监事担任关键职位的企业江苏堂皇集团有限公司本行监事担任关键职位的企业江苏亚太光学有限公司本行监事担任关键职位的企业丹阳市凯达摩托车配件有限公司本行监事控制的企业徐荣良本行自然人股东董事江苏省农村信用合作联社对本行有重大影响的企业主管单位董事监事高级管理人员等关键管理人员3关联交易 本行与关联方交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行其定价原值与独立第三方交易一致本行的关联交易金额占同类交易金额的比例不重大 1贷款利息收入 关联方名称本期发生额上期发生额江苏绿叶锅炉有限公司274379103 221267504 江苏丰裕工具有限公司77595357 68105882 江苏晶工工具有限公司30171015 42101944 江苏沃得机电集团有限公司146487578 153257589 江苏天工集团有限公司137236812 114356665 大亚科技集团有限公司263859534 277085887 江苏亚太光学有限公司88917808 88917808 丹阳市凯达摩托车配件有限公司123449647 114203276 合计1142096854 1079296555 2存款利息支出 关联方名称本期发生额上期发生额江苏丹化集团有限责任公司1254 16531 江苏绿叶锅炉有限公司533153 592904 江苏天坤集团有限公司111518 101 江苏丰裕工具有限公司5961 3911 江苏晶工工具有限公司1520 6446 江苏沃得机电集团有限公司34980 4395 江苏天工集团有限公司27233 25257 江苏丹毛纺织股份有限公司104665 55193 丹阳投资集团有限公司12660725 76309125 大亚科技集团有限公司90878 39582 江苏堂皇集团有限公司9955 17177 江苏亚太光学有限公司9042 59680 丹阳市凯达摩托车配件有限公司073 合计13590884 77130375 3存放同业款项利息收入 关联方名称本期发生额上期发生额江苏省农村信用合作联社335518891340383026 4关联采购与销售情况 ①采购商品接受劳务 关联方关联交易内容本期发生额上期发生额江苏省农村信用合作联社服务费803790000 870480000 5关键管理人员关联交易 本行关键管理人员包括董事监事及高级管理人员本行于日常业务中与关键管理人员进行正常的银行业务交易报告期间本行与关键管理人员的交易及余额单笔均不重大本行本年度计提的管理管理人员薪酬不会对本行财务报表产生重大影响 4关联交易未结算金额 1贷款及垫款 关联方名称期末数年初数江苏绿叶锅炉有限公司89500000006950000000江苏丰裕工具有限公司29900000006390000000江苏晶工工具有限公司13000000001300000000江苏沃得机电集团有限公司66930000006693000000江苏天工集团有限公司52000000005200000000大亚科技集团有限公司82000000008300000000江苏亚太光学有限公司29950000002995000000丹阳市凯达摩托车配件有限公司87718012387081249927合计45099801238449092499272吸收存款 关联方名称期末数年初数江苏丹化集团有限责任公司33430226 787158 江苏绿叶锅炉有限公司3762400716 666404041 江苏天坤集团有限公司95208083 10332 江苏丰裕工具有限公司275524 8974588 江苏晶工工具有限公司2655785 791351 江苏沃得机电集团有限公司189532913 1730886 江苏天工集团有限公司16938352 13512282 江苏丹毛纺织股份有限公司885186 10505452 丹阳投资集团有限公司847532250 5416703942 大亚科技集团有限公司16701587 6920293 江苏堂皇集团有限公司38160296 4836946 江苏亚太光学有限公司210402217 202597941 丹阳市凯达摩托车配件有限公司合计5214123135 6333775212 3存放同业款项 关联方名称期末数年初数江苏省农村信用合作联社 71931746176725415074325关联方租赁 公司承租 出租方名称租赁资产种类本期发生额上期发生额6关联方股金分红 2018年16月江苏省农村信用合作联社向本行发放股金分红为6000000元 7其他 无 十承诺及或有事项 1重要的承诺事项 1信贷承诺 本行在任何时点均有贷款额度的承诺包括本行对信用卡客户提供的尚未使用的授信额度以及已签约的贷款额度根据本行管理层的意见由于已签约的贷款额度是可以撤销的本行并不承担未使用的授信额度的风险 本行提供信用证及财务担保服务为客户向第三方履约提供担保 银行承兑汇票是指本行对客户签发的汇票作出的兑付承诺本行预计大部分承兑汇票均会与客户偿付款项同时结清 信贷承诺的合约金额按不同类别列示如下所列示的银行承兑汇票信用证及保证凭信的金额为如果交易对手未能履约本行将在资产负债表日确认的最大潜在损失金额 项 目期末数年初数银行承兑汇票7218950239278314064721开出保函6875977770059777开出信用证2资本承诺 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺期末数年初数3经营租赁承诺 至资产负债表日止本行对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额期末数年初数资产负债表日后第1年资产负债表日后第2年资产负债表日后第3年以后年度合 计4截至2018年6月30日本行不存在其他应披露的承诺事项 2或有事项 1未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 截至2018年6月30日本行不存在作为被告的争议标的金额在1500万元以上的重大未决诉讼情形截至2018年6月30日本行作为原告的争议标的金额在1000万元以上的重大未决诉讼共计12起具体情况如下 原告被告案由受理法院标的额案件进展情况江苏丹阳农村商业银行股份有限公司江苏侨谊厨房设备有限公司借贷纠纷江苏省丹阳市人民法院4345250000审已判决江苏丹阳农村商业银行股份有限公司吕城支行丹阳市苏中实业总公司借贷纠纷江苏省丹阳市人民法院14321410000执行程序江苏丹阳农村商业银行股份有限公司吕城支行江苏鸿业重工有限公司借贷纠纷江苏省丹阳市人民法院2692520000审已判决江苏丹阳农村商业银行股份有限公司后巷支行江苏丰豪科技有限公司借贷纠纷江苏省丹阳市人民法院3486000000审已判决江苏丹阳农村商业银行股份有限公司新桥支行江苏彤达汽车部件有限公司借款合同纠纷江苏省丹阳市人民法院3290290000审已判决江苏丹阳农村商业银行股份有限公司新桥支行丹阳市国享塑业有限公司借款合同纠纷江苏省丹阳市人民法院3855200000审已判决江苏丹阳农村商业银行股份有限公司新桥支行江苏科博汽车部件有限公司借款合同纠纷丹阳市人民法院30920700000审已判决江苏丹阳农村商业银行股份有限公司新桥支行维沃车业江苏有限公司借款合同纠纷丹阳市人民法院2196000000审已判决江苏丹阳农村商业银行股份有限公司大泊支行江苏省辉腾化工有限公司借款合同纠纷丹阳市人民法院1333500000审已判决江苏丹阳农村商业银行股份有限公司导墅支行丹阳丹宁钢结构有限公司借款合同纠纷丹阳市人民法院1848000000审已判决江苏丹阳农村商业银行股份有限公司后巷支行江苏新丰电子有限公司借款合同纠纷丹阳市人民法院1140460000审已判决江苏丹阳农村商业银行股份有限公司新桥支行 丹阳市德全汽车部件有限公司借款合同纠纷丹阳市人民法院1398220000审已判决2截至2018年6月30日本行不存在其他应披露的或有事项 十一资产负债表日后事项 截至2018年8月26日本公司不存在应披露的资产负债表日后事项 十二其他重要事项 分部信息 截至2018年6月30日本行仅于江苏省丹阳市经营信贷业务主要信贷资产和贷款利息收入亦来自于江苏省丹阳市因此出于管理目的根据产品和服务划分成业务单元本行有如下四个报告分部 公司业务分部提供对公客户的服务包括大额的对公贷款存款汇款等 零售业务分部提供对零售客户的银行服务包括中小额的对公贷款存款汇款个人贷款个人存款业务等 资金分部涵盖本行的存放人民银行款项货币市场业务证券投资业务自营及代客外汇买卖和衍生金融工具等包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具债券投资回购及返售业务以及同业拆借业务等 其他业务指除公司业务零售业务及资金业务外其他自身不能形成可单独报告的分部或未能合理分配的资产负责收入和支出 分部间交易主要为分部间的资金转让这些交易是参照本行资金平均成本确定的并且已于每个分部的业绩中反映 分部信息如下单位人民币万元 本期发生额 本期或期末公司业务零售业务资金业务其他业务合 计利息净收入12467516783652707412195857手续费及佣金净收入324141285308145348投资收益16450681645068汇兑损益99519951其他业务收入34533453资产处置收益其他收益税金及附加55088646995924113业务及管理费193501303706349839847046资产减值损失24498342074811040002761315其他业务成本营业利润1369678171385145201113485267203营业外收入247264511营业外支出1654616546税前利润136967817163214520112797251168资产总额14358612034080765107592841 781441286041167 负债总额5820811419427479813805181370529266658622上期发生额 本期或期末公司业务零售业务资金业务其他业务合 计利息净收入12441335125451351011891779手续费及佣金净收入299311880927249012投资收益11198411119841汇兑损益1073310733其他业务收入69236923资产处置收益0其他收益0税金及附加32415324636614931业务及管理费169228278018332413779659资产减值损失966050830291401035079其他业务成本0营业利润13554516498393016335381227153营业外收入147532679营业外支出19671967税前利润135545165130930163226761208162资产总额14288386625525160119372601914464288696091负债总额629939931880963191828912914755269394196 十三补充资料 1当期非经常性损益明细表 项目本期发生额非流动性资产处置损益000除上述各项之外的其他营业外收入和支出160347502非经常性损益总额160347502减非经常性损益的所得税影响数000非经常性损益净额1603475022净资产收益率和每股收益 报告期利润加权平均 净资产收益率每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润134005 005 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润143005 005 PAGE MERGEFORMAT 90 
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